Вопрос: Если вы конвертируете традиционный IRA в IRA Рота, применяются ли штрафы за досрочное снятие средств?
Ответ: Конверсии Roth не подлежат 10% штрафу за досрочное снятие средств во время конвертации. Но если вы нажмете конвертированную сумму, вы должны помнить о пятилетнем правиле штрафов.
Правило простое:чтобы вывести конвертированные деньги без штрафных санкций, вы должны подождать пять лет с налогового года, в котором вы сделали конвертацию, если вы моложе 59 1/2. На практике это означает, что если вы конвертируете обычный IRA в IRA Рота в январе 2020 года, вам придется подождать до января 2025 года, чтобы избежать штрафов за досрочное снятие средств. Но в зависимости от того, когда вы конвертируете свою учетную запись, вам, возможно, не придется ждать полные 60 месяцев. Если вы конвертируете аккаунт в декабре 2020 года, финишная черта не сдвинется с места:вам все равно придется ждать до января 2025 года, но это означает, что ждать придется на 11 месяцев меньше.
Это достаточно просто, но что, если вы сделали несколько преобразований Roth за последние несколько лет? «Следует помнить о том, что каждое преобразование регулируется собственным пятилетним правилом», - говорит Майк Гифер, сертифицированный специалист по финансовому планированию и управляющий активами Creative Planning в Миннеаполисе. «Многие люди могут систематически конвертировать IRA в течение нескольких лет, и часы сбрасываются для каждого налогового года». Если вы конвертировали один аккаунт в последнюю неделю декабря, а другой - в первую неделю января, последний будет подвергаться штрафу за досрочное снятие средств в течение дополнительного года.
Но как только тебе исполнится 59 с половиной лет - уф! -– отменяется пятилетнее правило штрафов за досрочное снятие.
Преобразование традиционного пенсионного счета в Roth IRA - отличный способ воспользоваться преимуществами безналогового снятия средств и особенно хорошая идея, если вы ожидаете, что ваша налоговая ставка будет выше при выходе на пенсию (хотя вы можете иметь задолженность по налогам на некоторые или все сумма, когда вы ее конвертируете).
