Существует распространенное заблуждение, что Medicaid предназначена только для бедных и пожилых людей с низким доходом. Но на самом деле, при правильном и продуманном планировании имущества все, кроме очень богатых людей, часто могут претендовать на льготы по программе.

В 1965 году Конгресс учредил программу Medicare для расширения страхового покрытия и обеспечения большей финансовой состоятельности пожилых людей - независимо от дохода, текущего состояния здоровья или истории болезни. В то же время они обрисовали в общих чертах параметры для Medicaid - управляемой государством программы, основанной на нуждах, которая обеспечивает дополнительное покрытие для лиц и семей с низкими доходами и инвалидов.

Однако, в отличие от Medicare, Medicaid не является федеральной программой. Действуя в рамках общих федеральных правил, каждый штат определяет свои собственные критерии права на участие в программе Medicaid, соответствующие группы покрытия, покрываемые услуги, административные и операционные процедуры, а также уровни оплаты.

Тем не менее, что делает программу Medicaid особенно привлекательной, так это ее способность покрывать расходы по долгосрочному уходу на дому и многие расходы на медицинское обслуживание на дому - вещи, не покрываемые Medicare. Представьте себе работу, сбережения и инвестирование на протяжении всей жизни, только для того, чтобы увидеть, как ваше богатство быстро уничтожается затратами на долгосрочный уход - активы, которые в противном случае могли бы стать значимым наследием для вашей семьи.

Стратегии удовлетворения требований к доходу

Учитывая как стоимость, так и растущую потребность в долгосрочном уходе, Medicaid стала высоко ценимым преимуществом, обеспечивая покрытие долгосрочного сестринского ухода, а также многих медицинских услуг на дому. Но текущий предел дохода для отказа от Medicaid в большинстве (но не во всех) штатах составляет 2382 доллара в месяц (28 584 доллара в год) на человека.

Если ваш доход превышает порог права на участие в программе Medicaid в вашем штате, есть два часто используемых траста, которые можно использовать для отвлечения избыточного дохода, чтобы сохранить право на участие в программе:

• Квалифицированные трасты дохода (QIT) : Также известный как «траст Миллера», это безотзывный траст, в который депонируется ваш доход и впоследствии контролируется доверительным управляющим, которого вы выбираете. Существуют очень жесткие ограничения на то, на что может быть использован доход, переданный в траст (например, как личные, так и, если применимо, супружеские «нуждаются в пособии», а также любые расходы на медицинское обслуживание, включая стоимость взносов частного медицинского страхования). . Но поскольку средства юридически принадлежат трасту (а не вам индивидуально), они больше не учитываются при определении вашего права на получение дохода по программе Medicaid.
• Трасты с объединенным доходом: Подобно QIT, это безотзывные трасты, в которые может быть направлен ваш «дополнительный доход» для поддержания права на участие в программе Medicaid. Однако для того, чтобы воспользоваться доверительным фондом общего дохода, вы должны иметь статус инвалида. Ваш доход объединяется с доходами других лиц и управляется некоммерческой благотворительной организацией, которая действует в качестве доверительного управляющего и производит ежемесячные выплаты для оплаты расходов от имени лиц, для которых был создан траст. Все средства, оставшиеся в трасте после вашей смерти, затем используются для помощи другим инвалидам в трасте.

По сути, эти фонды доходов специально созданы для того, чтобы создать легальный путь к получению права на участие в программе Medicaid для тех, у кого слишком высокий доход, чтобы претендовать на помощь, но недостаточно богатства для оплаты растущей стоимости столь необходимой помощи.

Стратегии соответствия требованиям к ресурсам

Как и ограничения дохода, «проверка активов» Medicaid сложна и варьируется от штата к штату. Как правило, стоимость вашего дома (до максимальной суммы) не облагается налогом, пока вы все еще живете в нем или собираетесь вернуться. Однако, помимо этого, в большинстве штатов требуется, чтобы вы потратили другие активы примерно до 2000 долларов на человека (4000 долларов на супружескую пару), чтобы соответствовать требованиям.

Вы можете просто передать право собственности на свои активы другим членам семьи. Но это вводит ряд новых рисков - от потери этих активов в результате развода этого человека, его банкротства / судебного процесса или смерти раньше вас. Кроме того, вы рассчитываете, что этот человек будет надежным и финансово благоразумным. И это не так просто, как кажется, учитывая пятилетний период анализа Medicaid (подробнее об этом чуть позже).

В качестве альтернативы вы можете рассмотреть:

• Доверительные отношения по защите активов: Вы можете передать большую часть или все свои активы в траст, который, если он правильно спроектирован, удаляет эти активы из вашего имущества. Эти структуры защиты активов, часто называемые «трастами Medicaid», могут помочь вам не только получить право на получение льгот по программе Medicaid, но также защитят ваши активы от других потенциальных кредиторов. Если активы, приносящие доход (например, акции и облигации) помещены в траст, вы можете по-прежнему получать доход от этих активов. Вы даже можете передать свой дом в доверительное управление и сохранить за собой право жить в нем на протяжении всей жизни. Затем, после вашей смерти, активы будут распределены между вашими бенефициарами в соответствии с трастовыми документами. Более того, бенефициары будут наслаждаться "повышением" базы любых трастовых активов, когда они их получат, избегая прироста капитала за счет увеличения стоимости, накопленной в течение вашей жизни.
• Перевод супругов и отказываться от них: Законы Medicaid разрешают передачу активов между супругами - без пятилетнего периода ретроспективного анализа или каких-либо штрафов. Таким образом, супружеские пары могут передавать любые активы на имя супруга, нуждающегося в уходе, другому супругу. Некоторые штаты (например, Нью-Йорк и Флорида) даже разрешают так называемый «отказ от супруга», когда здоровый супруг может на законных основаниях отказать в поддержке супругу, нуждающемуся в уходе, что немедленно дает им право на получение услуг Medicaid. Хотя Medicaid имеет право потребовать, чтобы здоровый супруг (а) финансово помогал супругу, получающему уход, иногда они предпочитают не прибегать к судебным искам для получения оплаты. Даже если они это сделают, они, как правило, готовы значительно снизить стоимость услуг. Так что это может оказаться эффективной стратегией.

Еще один вариант, который вы, возможно, захотите рассмотреть для сокращения своих «исчисляемых активов», - это создание безотзывного похоронного траста, который позволяет вам и вашему супругу предоплатить похороны и расходы на погребение. Некоторые очень богатые пары даже предпочитают добиваться развода по программе Medicaid . когда пара разводится по закону исключительно в целях защиты своего имущества для здорового супруга.

Почему заблаговременное планирование имеет значение

Никогда не поздно начать составлять план медицинского обслуживания. Но, как и при любом планировании, чем больше у вас времени, тем больше у вас будет гибкости и тем легче будет это сделать. Medicare использует пятилетний период ретроспективного анализа при расследовании финансов заявителя.

Передача определенных активов, осуществленная менее чем за пять лет до того, как вам потребуется уход на дому, или вы попадете в дом престарелых или вспомогательное жилое учреждение, может быть запрещена. Это означает, что для целей Medicaid вы по-прежнему будете считаться их владельцем и будете обязаны потратить их, прежде чем претендовать на участие в программе. И переводы в траст, как и переводы физическим лицам, по-прежнему подлежат ретроспективному периоду.

Имейте в виду, что Medicaid практически не дает вам выбора в отношении того, где вы будете получать помощь. Только учреждения с кроватями, утвержденными Medicaid, могут принять вас, и ваша способность оставаться в собственном доме при получении медицинской помощи снижается, поскольку многие штаты покрывают только ограниченные услуги медицинского обслуживания на дому через свои программы Medicaid. Поэтому рекомендуется поговорить со своим финансовым консультантом и внимательно изучить различные варианты страхования по долгосрочному уходу, прежде чем принять решение о стратегии.

Тридцать штатов и округ Колумбия предлагают налоговые льготы штата для жителей, которые приобретают полисы страхования по долгосрочному уходу. И почти все штаты участвуют в партнерской программе по долгосрочному уходу, которая позволяет людям, которые приобрели страховку по долгосрочному уходу, претендовать на участие в программе Medicaid, сохраняя при этом некоторые из своих активов, а не тратить их.

Компания Janney Montgomery Scott LLC, ее аффилированные лица и сотрудники не занимаются предоставлением налоговых, нормативных, бухгалтерских или юридических консультаций. Эти материалы и любые налоговые декларации не предназначены и не написаны для использования, и не могут использоваться или полагаться на них каким-либо налогоплательщиком с целью избежания налоговых штрафов. Любой такой налогоплательщик должен проконсультироваться с независимым налоговым консультантом с учетом конкретных обстоятельств налогоплательщика.