2022 Традиционный и Roth IRA Ограничения взносов и доходов
Оглавление
  1. Знакомство с традиционным IRA и Roth IRA
  2. Пределы взносов в традиционную и Roth IRA в 2022 г.
  3. Традиционные пределы дохода IRA Roth IRA
    1. Традиционные ограничения дохода IRA и поэтапный отказ от вычетов
    2. Ограничения дохода Roth IRA
    3. Не слишком ли много вы внесли в свой IRA?
  4. Сроки внесения взносов в IRA
  5. Подробнее об IRA

Индивидуальные пенсионные соглашения, или IRA, являются одним из лучших способов инвестировать для вашей пенсии. Они бывают двух видов:IRA Roth и традиционные IRA. Несмотря на то, что в некоторых отношениях они похожи, есть два существенных различия, которые оказывают очень сильное влияние:то, как облагаются налогом взносы в IRA, и допустимые пределы дохода.

В 2022 году вы можете внести до 6000 долларов США на традиционный IRA или Roth IRA. Кроме того, для лиц в возрасте 50 лет и старше предусмотрен дополнительный взнос в размере 1 000 долларов США, что позволяет вам внести до 7 000 долларов США.

Давайте углубимся и сравним традиционные IRA и Roth, лимиты взносов и права на доход.

Понимание традиционной IRA и Roth IRA

Существует два основных типа учетных записей IRA, доступных большинству людей:традиционная и Roth IRA.

Короткое и быстрое объяснение заключается в том, что вы делаете традиционные взносы в IRA деньгами до вычета налогов. Инвестиции не облагаются налогом, и вы платите налоги с денег, когда снимаете их.

Вы делаете взносы Roth IRA деньгами, с которых вы уже заплатили налоги. Он растет без налогов, и вы можете снять его без каких-либо дополнительных налогов.

Как традиционные IRA, так и Roth IRA подчиняются определенным ограничениям дохода и другим правилам, касающимся вычетов и права на участие.

Ограничения взносов в традиционную и Roth IRA в 2022 году

Если вам меньше 50 лет, 6000 долларов — это максимальная сумма, которую вы можете инвестировать в традиционную IRA или IRA Roth. Если вам 50 лет или больше, вы имеете право на дополнительный взнос в размере 1000 долларов США и можете внести до 7000 долларов США.

Важно отметить, что вы можете делать взносы только в пределах максимального лимита по всем индивидуальным счетам IRA (в пенсионных планах для самозанятых могут действовать другие правила).

Например, вы можете внести 3 000 долларов США на традиционный IRA и 3 000 долларов США на IRA Roth или любую комбинацию, если общая сумма не превышает 6 000 долларов США.

На следующей диаграмме показаны лимиты взносов IRA за последние 20 лет.

Налоговый год Ограничение взноса
Возраст 49 лет и младше Догоняющий вклад
Ограничение возраста 50 лет и старше Предельный размер взноса
50 лет и старше 2019 - 2022 $ 6 000 $ 1000 7 000 долл. США 2013 - 2015 долл. США $ 5500 $ 1 000 $ 6 500 2008 - 2012 гг. 5 000 $ 1000 $ 6000 2006 - 2007 гг. 4 000 $ 1000 $ 5000 2005 $ 4000 $ 5500 2002 - 2004 $ 3000 $ 3500.

Пределы дохода IRA Roth IRA

Ваша способность вносить не облагаемый налогом традиционный взнос IRA и квалификация Roth IRA основана на вашем модифицированном скорректированном валовом доходе (MAGI), который рассчитывается в вашей налоговой форме.

Следующие цифры относятся к 2022 налоговому году.

Традиционные ограничения дохода IRA и поэтапный отказ от вычетов

Традиционный график поэтапного отказа от IRA определяет, можете ли вы вычесть свои взносы из налогов. Поэтапный отказ от традиционных отчислений IRA для отдельных заявителей начинается с 68 000 долларов и заканчивается на 78 000 долларов. Диапазон совместной подачи документов, состоящих в браке, составляет от 109 000 до 129 000 долларов США.

Если ваш доход ниже этих уровней, вы можете вычесть полную сумму ваших взносов в IRA при подаче налоговой декларации. Если вы зарабатываете больше порогового значения, вы не можете вычесть свои взносы в IRA при подаче налоговой декларации.

Важно отметить, что лица, подающие налоговые декларации с предельным доходом выше уровня вычета, могут по-прежнему вносить вклад в традиционную IRA. Тем не менее, они не смогут вычесть его из своих налогов.

Вклад в невычитаемую традиционную IRA может по-прежнему быть хорошей инвестицией для некоторых людей, особенно для тех, кто имеет высокий доход и не имеет права делать взносы в Roth IRA. Это позволяет инвесторам открывать невычитаемую IRA с целью выполнения скрытой IRA Roth.

В следующей таблице показаны уровни дохода для вычитаемых традиционных пенсионных счетов.

Статус подачи Измененный AGI Вычет Одинокий или глава семьи$68 000 или меньшеПолный вычет до суммы вашего лимита взносов Более $68 000, но менее $78 000Частичный вычет $78 000 или большеБез вычета. Замужние, подающие совместную или вдовствующую(-ую) сумму 109 000 долларов США или меньшеПолный вычет в пределах суммы вашего лимита взносов Более 109 000 долларов США, но менее 129 000 долларов СШАЧастичный вычет 129 000 долларов США или болееБез вычетов Женатые, подающие заявление по отдельностиМенее 10 000 долларов СШАЧастичные вычеты 10 000 долларов США или болееНикаких вычетов Если вы подаете документы отдельно и не проживали с вашим супругом в любое время в течение года, ваш вычет IRA определяется в соответствии со статусом подачи «Единственной».

Пределы дохода Roth IRA

IRS имеет определенные ограничения по доходам в отношении того, кто может вносить вклад в IRA Roth.

Ограничения дохода, основанные на вашем праве на участие в Roth IRA, поэтапно отменяются для одиноких заявителей с MAGI в размере от 129 000 до 144 000 долларов США и от 204 000 до 214 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку.

Одиночки с MAGI выше 140 000 долларов и супружеские пары, подающие совместную заявку с MAGI выше 208 000 долларов, не имеют права на взносы Roth IRA. Дополнительные сведения см. в правилах Roth IRA или публикации IRS 590.

Если вы превышаете эти пределы дохода, вы можете рассмотреть возможность внесения вклада в традиционный невычитаемый IRA, который позволяет им по-прежнему вносить до 6000 долларов IRA каждый год. Затем эти взносы могут быть конвертированы или преобразованы в IRA Roth.

В следующей таблице показаны полные пределы дохода Roth IRA на 2022 год:

Статус подачи Измененный AGI Допустимый вклад Замужние, подающие совместную регистрацию или вдова (вдова) 204 000 долларов США или меньше До предела годового взноса более 208 000 долларов США, но менее 214 000 долларов США Частичная сумма 215 000 долларов США или более Без взноса Замужняя подача документов отдельно, и вы проживали со своим супругом в любое время в течение менее 10 000 долларов США Уменьшенная сумма 10 000 долларов США или большеНикаких взносов Не замужем, глава семьи или женат, подаете заявление отдельно, и вы не проживали со своим супругом в любое время в течение года129 000 долларов США или меньшеНикаких взносов более 129 000 долларов США, но менее 144 000 долларов СШАЧастичный взнос 144 000 долларов США или болееНикаких взносов

Вы слишком много внесли в IRA?

Примечание. Ограничения на вычеты и поэтапный отказ могут повлиять на вашу способность делать взносы. Узнайте, что произойдет, если вы внесете слишком большой вклад в IRA.

Сроки внесения взносов IRA

Налоговый сезон — отличное напоминание о необходимости делать взносы на пенсионный счет, если вы не делали этого в течение предыдущего календарного года. Хорошей новостью является то, что налоговое законодательство написано таким образом, что вы можете делать взносы в Roth и традиционные IRA за предыдущий налоговый год до истечения срока подачи налоговых деклараций.

Даже если календарный год закончился, вы все равно можете внести свой вклад в IRA до крайнего срока уплаты налогов, который обычно наступает 15 апреля.

Помните:если вы делаете взносы в IRA в период со 2 января по 15 апреля, вам может потребоваться указать, за какой налоговый год вы делаете взносы. В эти даты вы можете пожертвовать прошлогодний или текущий годовой лимит IRA.

Подробнее об IRA

Индивидуальные пенсионные соглашения (IRA) — отличный инвестиционный инструмент. Выгоды, которые вы получаете от отсрочки уплаты налогов, — это отличный способ увеличить ваши инвестиции без налогов, замедляющих ваши инвестиции.

Максимум ваших IRA, если это возможно . Важно максимизировать инвестиции IRA, если это возможно, потому что у вас есть только одна возможность сделать это. Как только окно приемлемости закрывается, оно закрывается навсегда.


вкладывать деньги
  1. Бухгалтерский учет
  2.   
  3. Бизнес стратегия
  4.   
  5. Бизнес
  6.   
  7. Управление взаимоотношениями с клиентами
  8.   
  9. финансы
  10.   
  11. Управление запасами
  12.   
  13. Личные финансы
  14.   
  15. вкладывать деньги
  16.   
  17. Корпоративное финансирование
  18.   
  19. бюджет
  20.   
  21. Экономия
  22.   
  23. страхование
  24.   
  25. долг
  26.   
  27. выходить на пенсию