Выбор плана медицинского страхования часто вызывает у многих беспокойство из-за множества вариантов, которые необходимо сделать.

• Мне нужен план с высокой или низкой франшизой?
• HMO или PPO?
• План с моим лечащим врачом в сети страховой компании или план, который мне больше нравится, в котором мой врач не участвует?

Чтобы усугубить путаницу, иногда необходимо принять еще одно решение, выбрать ли сберегательный счет для здоровья (HSA) или счет с гибкими расходами (FSA). Давайте внимательно рассмотрим два типа учетных записей и определим, какой из них лучше всего подходит для вашей ситуации.

Счет медицинских сбережений (HSA)

HSA были введены в 2004 году в рамках Закона об улучшении и модернизации рецептурных препаратов Medicare, который был подписан президентом Джорджем Бушем. Закон позволяет лицам, охваченным планом медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), экономить на соответствующих критериях расходах через свой HSA.

HDHP определяется как любой план с франшизой не менее 1350 долларов на человека или 2700 долларов на семью. Эти планы обычно выбираются отдельными лицами или семьями, заинтересованными в покрытии крупных медицинских расходов, таких как пребывание в больнице или хирургическое вмешательство, а не меньших расходов, таких как обычные посещения офиса. Иногда их называют «основными медицинскими планами».

Одна из наиболее важных особенностей HSA заключается в том, что деньги, которые вы вносите в нее, можно перенаправлять из года в год, что делает его полезным инструментом экономии. Некоторые HSA позволяют инвестировать деньги, от чего предостерегают многие финансовые консультанты, потому что средств может не хватить, когда они вам понадобятся, если ваш выбор инвестиций снизился.

Еще одна важная особенность HSA заключается в том, что взносы на счет производятся «в долларах до налогообложения». Это снижает налогооблагаемую валовую сумму вашей зарплаты, что приводит к снижению обязательств по налогу на прибыль. IRS фактически вознаграждает вас за откладывание денег на медицинские расходы.

С HSA учетной записью владеете вы, а не ваш работодатель. Это означает, что если вы уволитесь от своего работодателя, вы сможете взять HSA с собой. Это важно, потому что вполне возможно накопить значительную сумму денег в вашем HSA из-за способности переносить неиспользованные средства из года в год. Пределы годового взноса составляют до 3450 долларов на человека и 6900 долларов на семью.

Взносы в HSA могут быть сняты со счета без уплаты налогов после 65 лет. Если они используются до 65 лет для немедицинских расходов, они подлежат 20% штрафу и должны быть заявлены в вашей налоговой декларации. .

Счет с гибкими расходами (FSA)

В 1970-х годах IRS создало гибкий счет расходов (FSA), чтобы позволить сотрудникам оплачивать в долларах до налогообложения медицинские расходы и расходы по уходу за иждивенцами, которые не покрываются спонсируемым работодателем планом здравоохранения. С помощью медицинского FSA сотрудники сообщают своему работодателю, что они хотят отказаться от определенной суммы своей налогооблагаемой валовой заработной платы (до 2650 долларов в год для физического лица, 5300 долларов на семью). Это делается в обмен на необлагаемое налогом годовое пособие эквивалентного размера для оплаты квалифицированных медицинских расходов из кармана.

FSA и HSA - это два очень разных типа счетов с одним существенным сходством:оба позволяют делать взносы до налогообложения. Как упоминалось ранее, это снижает ваш облагаемый налогом валовой доход и снижает налоговые обязательства в расчете на зарплату.

Однако между этими двумя типами учетных записей есть много различий. Одно существенное отличие состоит в том, что любые деньги, которые вы вносите в свой FSA в данном году, должны быть использованы в этом году, в противном случае средства будут переданы работодателю. Однако есть два других варианта пролонгации, которые работодатель может выбрать. Это:

• Сотрудникам предоставляется льготный период в 2,5 месяца для использования средств.
• Сотрудники могут выделить более 500 долларов на FSA в следующем году.

В случае FSA учетная запись принадлежит работодателю, и она теряется при смене работы, если вы не имеете права на продолжение работы через COBRA. Это может привести к значительной конфискации, если вы уволитесь со своего работодателя в конце года, и большая часть вашего годового взноса останется неиспользованной на счете.

Суммы взносов в FSA могут быть изменены во время открытой регистрации, если ваша семейная ситуация изменится или если вы измените свой план медицинского страхования. С помощью HSA суммы взносов могут быть скорректированы в любое время до тех пор, пока не будут превышены лимиты взносов.

Что для вас лучше?

Наиболее важным фактором, определяющим, какой тип плана, FSA или HSA, лучше для вас, является тип вашего плана медицинского обслуживания. Если у вас есть план медицинского страхования с высокой франшизой, вам нужно будет зарегистрироваться в HSA. Если у вас работает HMO или PPO с низкой франшизой, вам нужно будет зарегистрироваться в спонсируемом компанией FSA. Если вы работаете не по найму, вы можете записаться в HSA, если у вас есть HDHP, но вариант FSA недоступен для самозанятых. Ваш план медицинского страхования определит, какой план лучше всего соответствует вашим потребностям в страховании здоровья.

В любом случае вам, вероятно, понадобится дополнительная защита

В обоих планах вы должны учитывать, что у них есть ограничения, в основном их лимиты взносов. Поскольку вы можете внести только определенную сумму денег в любой конкретный год, у вас может возникнуть дефицит с крупными медицинскими расходами в зависимости от использования. По этой причине полис страхования от критических заболеваний является разумным выбором, особенно если у вас есть план медицинского страхования с высокой франшизой. Эти полисы выплачивают вам единовременную выплату напрямую, если у вас есть медицинские расходы, связанные с определенными заболеваниями, в частности:

• Сердечный приступ
• Аортокоронарное шунтирование.
• Ангиопластика
• Инсульт
• Инвазивный рак
• Неинвазивный рак
• Почечная (почечная) недостаточность.
• Трансплантация крупных органов
• Болезнь Альцгеймера на поздней стадии
• Паралич
• Кома

Еще один важный вид страхового покрытия - это страхование по инвалидности, которое предназначено для защиты вашего дохода, если вы заболеете или получите травму и не сможете выполнять свои обязанности. Учетная запись FSA или HSA может помочь вам с медицинскими расходами, но они не могут компенсировать потерянный доход, необходимый для оплаты ваших расходов на проживание и других финансовых обязательств. Профессиональный лицензированный страховой агент поможет вам определить наилучшие варианты страхового покрытия для вашей ситуации.

Джек Вольстенхольм - руководитель отдела контента в Breeze.

Информация и контент, представленные здесь, предназначены только для образовательных целей и не должны рассматриваться как юридические, налоговые, инвестиционные или финансовые советы, рекомендации или одобрения. Breeze не гарантирует точность, полноту, надежность или полезность каких-либо отзывов, мнений, советов, предложений продуктов или услуг или другой информации, предоставленной здесь третьими сторонами. Мы рекомендуем физическим лицам обращаться за советом к своим налоговым или юридическим консультантам.