Если у вас была медицинская потребность, вы знаете, насколько важным может быть медицинское страхование. Но медицинская страховка обычно обходится недешево — независимо от того, получаете ли вы ее через своего работодателя, частную страховку или на рынке медицинского страхования согласно Закону о доступном медицинском обслуживании. По данным беспартийной исследовательской группы KFF, среднегодовые страховые взносы за семейное страхование, спонсируемое работодателем, в 2019 году достигли 20 576 долларов; при этом средний работник платит 6015 долларов из этой суммы. Если вы работаете не по найму, все зависит от вас.

Медицинские сберегательные счета (HSA) и схемы возмещения расходов на здравоохранение (HRA) — это планы сбережений на здравоохранение, которые могут сэкономить вам деньги на медицинских расходах. Однако их использование может быть сложным, поэтому давайте подробнее рассмотрим, подходит ли вам HSA или HRA.

Что такое HSA?

HSA — это способ сэкономить на будущих медицинских расходах. Вы вносите взносы в HSA до уплаты налогов и снимаете средства для покрытия квалифицированных медицинских расходов, включая франшизы, доплаты и совместное страхование.

Некоторые работодатели предлагают HSA, и вы также можете настроить его самостоятельно. Однако, чтобы претендовать на HSA, у вас должен быть план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) и никакая другая медицинская страховка. (Есть исключения для стоматологического, офтальмологического и других специализированных видов медицинского страхования.) Франшиза — это сумма, которую вы должны заплатить из своего кармана, прежде чем ваша медицинская страховка начнет предоставлять покрываемые услуги. С 2020 года IRS определяет HDHP как франшизу в размере 1400 долларов США или более для человека или 2800 долларов США или более для семьи. По данным KFF, средний размер индивидуальной франшизы в 2019 году составляет 1 655 долларов США, и многие американцы соответствуют требованиям.

Деньги в HSA принадлежат вам, даже если вы увольняетесь с работы, выходите на пенсию или меняете медицинскую страховку. Если вы отказываетесь от своего HDHP, вы больше не можете вносить вклад в HSA, но вы все равно можете получать от него деньги.

Если ваш работодатель не предлагает HSA, вы можете открыть его самостоятельно в любом финансовом учреждении, которое уполномочено быть доверительным управляющим для счетов HSA. Это могут быть банки, кредитные союзы или компании, которые управляют индивидуальными пенсионными счетами (IRA). Вы можете узнать у поставщика медицинского страхования, сотрудничают ли они с какими-либо организациями, управляющими HSA, или воспользоваться сервисом сравнения, например HSA Search, чтобы найти и сравнить поставщиков HSA

Что такое HRA?

Соглашение о возмещении расходов на медицинское обслуживание (HRA, иногда называемое счетом возмещения расходов на медицинское обслуживание) — это счет, который работодатель может открыть, чтобы помочь сотрудникам оплачивать квалифицированные медицинские расходы. Ваш работодатель пополняет ваш счет в начале года до установленной суммы, которую вы затем можете использовать для возмещения расходов на квалифицированное медицинское обслуживание.

HRA принадлежит вашему работодателю, и только работодатель может вносить в него взносы. Это означает, что если вы уйдете с работы, вы потеряете доступ к средствам. Взносы HRA не вычитаются из вашей зарплаты.

С 1 января 2020 года работодатели могут предоставлять HRA вместо традиционной медицинской страховки. В отличие от HSA, вам не нужен HDHP, чтобы получить квалификацию, хотя некоторые HRA требуют, чтобы у вас был определенный уровень медицинской страховки, такой как план через рынок медицинского страхования или через работу вашего супруга, чтобы участвовать.

Как сэкономить деньги с помощью HSA и HRA

Выбор HDHP может снизить сумму, которую вы платите за страховые взносы, но важно убедиться, что вы можете позволить себе высокую франшизу. HSA может помочь вам в этом. Деньги, которые в противном случае пошли бы на премии, сохраняются на вашем собственном счету, а неиспользованные деньги переходят из года в год.

Например, средний взнос работника в семейный PPO, спонсируемый работодателем, составляет 6 636 долларов в год по сравнению с 4 866 долларами в год для HDHP. Выбрав HDHP, вы можете уменьшить свою долю страховых взносов на 1770 долл. США, что достаточно для покрытия большинства франшиз HDHP. Если вы выберете план HDHP, который покрывает профилактическое обслуживание без франшизы, и у вас хорошее здоровье, вам может не понадобиться пользоваться HSA в течение многих лет. Это может помочь вам сэкономить значительную сумму, чтобы покрыть будущие неотложные медицинские расходы или обычные медицинские потребности, когда вы станете старше.

Если ваш работодатель предлагает программу HSA и вносит средства на ваши счета, это еще лучше:вы получаете бесплатные деньги, которые можно откладывать на лечение. Вы даже можете снять деньги за неквалифицированные расходы; однако вы будете платить подоходный налог и штраф в размере 20 % от снятой суммы.

Налоговые льготы — еще одно ключевое преимущество HSA. Взносы HSA производятся до вычета налогов; вы можете получить федеральный налоговый вычет за взносы, которые вы делаете; и снятие средств также не облагается налогом. Некоторые HSA даже позволяют вам инвестировать деньги на свой счет без каких-либо федеральных налогов на любой доход, который вы получаете. (Штаты различаются по налоговому режиму HSA, поэтому обязательно узнайте, какие правила действуют в вашем штате.)

Если ваш работодатель предлагает HRA, вы будете получать деньги, которые не считаются частью вашего дохода и не облагаются налогом, когда вы их снимаете. В зависимости от типа плана ваш работодатель может предоставить вам возможность пролонгировать ваши средства каждый год, чтобы вы не потеряли неиспользованные деньги на счете. Есть также планы, которые позволяют вам подключиться к HRA, чтобы купить собственную медицинскую страховку.

Предоставляя возможность сэкономить на медицинских расходах без покупки HDHP, HRA дает вам больше возможностей для выбора медицинского обслуживания.

Стоит ли проводить HSA и HRA?

Хотя HSA и HRA предлагают множество преимуществ, необходимо учитывать некоторые потенциальные недостатки.

• Вы должны иметь HDHP, чтобы претендовать на HSA. Несмотря на то, что страховые взносы в планах HDHP ниже, высокие франшизы означают, что ваши расходы на медицинское обслуживание могут быть выше, чем в плане с более низкими франшизами. В зависимости от того, как вы используете свое медицинское страхование, вы можете потратить больше денег, а не меньше.
• Существуют ограничения на то, сколько вы можете сэкономить на HSA. В 2020 году максимальная сумма, которую вы можете внести, если у вас есть покрытие HDHP только для себя, составляет 3500 долларов США; максимальный взнос, если у вас есть семейное покрытие HDH, составляет 7000 долларов. Если вам 55 лет или больше, лимит увеличивается на 1 000 долларов США.
• Сумма, которую можно внести в HRA, не ограничена. Однако вы не можете контролировать сумму, которая помещается на ваш счет; только ваш работодатель.
• Некоторые HRA требуют, чтобы вы приобрели страховое покрытие на рынке медицинского страхования. Однако, в зависимости от вашего дохода, вы можете иметь право на получение налогового кредита для оплаты страховых взносов. Участвуя в HRA, вы можете быть лишены права на получение налогового кредита на премию или вам, возможно, придется погасить свой налоговый кредит в конце года. Любой из этих способов может в конечном итоге стоить вам больше, чем экономит HRA.

Как правило, сотрудники, имеющие доступ к HRA, не имеют права вносить вклад в HSA. Однако некоторые типы HRA совместимы с HSA, поэтому работодатели могут предлагать и то, и другое. Если да, лучше участвовать в одном, другом или в обоих? Это зависит от вашей ситуации, вашего плана медицинского страхования и ваших финансов. Ваш отдел кадров или поставщики HSA и HRA, которых предлагает ваш работодатель, могут помочь вам проработать ваши варианты. Healthcare.gov также предлагает руководство по принятию решений, которое поможет вам оценить варианты HRA.

Подходит ли вам HRA или HSA?

Не каждый может претендовать на HSA или HRA. Даже если вы соответствуете требованиям, принимать ли участие — сложное решение. Но если у вас есть возможность использовать HSA или HRA для экономии расходов на здравоохранение, это стоит изучить. Здравоохранение стоит дорого, а неоплаченный долг за медицинские услуги может негативно повлиять на ваш кредитный рейтинг, если его отправят в коллекторы. Медицинский сберегательный счет с налоговыми льготами может быть именно тем, что вам нужно для покрытия расходов на квалифицированные медицинские расходы и поддержания вашего кредитного рейтинга в хорошем состоянии.