Эта статья была обновлена с учетом ставок на 2022 год.
Если вы работаете не по найму, вы можете быть перегружены расходами, которые у вас есть, включая ваши налоговые обязательства по самозанятости. Однако вы можете требовать налоговых вычетов для самозанятых, чтобы уменьшить сумму задолженности по налогам.
Ниже показано, как вы можете воспользоваться налоговыми льготами для самозанятых.
Вы являетесь самозанятым, если ваш бизнес не зарегистрирован. Как правило, самозанятость применяется к предприятиям, структурированным как индивидуальные предприниматели, товарищества и компании с ограниченной ответственностью (ООО), которые не облагаются налогом как корпорации.
Расходы на самозанятость могут складываться. Но как только вы воспользуетесь налоговыми льготами для самозанятых, вы заметите сокращение своих обязательств.
Вы можете задаться вопросом:На что я могу претендовать, работая не по найму? Взгляните на этот список налоговых вычетов для самозанятых, чтобы начать. Затем узнайте, как получить эти вычеты для самозанятых ниже.
Каждый, кто работает, несет ответственность за уплату налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь. Но если вы работаете не по найму, ваша ответственность обходится дороже.
Сотрудники платят 7,65% для покрытия налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а их работодатель платит остальные 7,65%. Но поскольку вы занимаетесь бизнесом для себя, никто не разделяет с вами ваши налоговые обязательства по социальному обеспечению и программе Medicare.
Когда вы работаете не по найму, вы несете ответственность за уплату налога на самозанятость для покрытия ваших налоговых обязательств по социальному обеспечению и программе Medicare. Налог на самозанятость составляет 15,3% от вашей заработной платы. Имейте в виду, что существует также базовая заработная плата социального обеспечения и дополнительный налог Medicare, которые могут повлиять на ставку налога для самозанятых.
Мысль о дополнительных налогах может быть ошеломляющей для многих самозанятых. IRS позволяет вам вычесть эквивалентную работодателю часть вашего налога на самозанятость, которая составляет 7,65%, при расчете вашего скорректированного валового дохода. Имейте в виду, что этот налоговый вычет для самозанятых влияет только на ваш подоходный налог.
Вычет по налогу на самозанятость указан в строке 57 формы 1040. Чтобы получить этот вычет, вам необходимо заполнить и приложить Приложение SE.
Когда вы работаете не по найму, вы несете ответственность за получение собственной медицинской страховки, которая может дорого обойтись.
Вы можете вычесть сумму, которую вы заплатили за страховой взнос на медицинское страхование, из вашего скорректированного валового дохода. Ваш план медицинского страхования должен быть установлен в соответствии с вашим бизнесом.
Вычет по медицинскому страхованию относится к сумме, которую вы платите за себя, своего супруга и своих иждивенцев. Однако вы не можете претендовать на вычет по медицинскому страхованию, если вы имели право участвовать в плане медицинского страхования вашего супруга/супруги.
При подаче формы 1040 укажите вычеты по медицинскому страхованию самозанятых в строке 29.
Вы можете потребовать вычет домашнего офиса, если вы используете часть своего дома для бизнеса. Расходы, которые вы можете потребовать, включают проценты по ипотеке, страховку, коммунальные услуги и ремонт. Однако вы можете требовать возмещения только тех расходов, которые относятся к той части вашего дома, которая используется исключительно для деловых операций.
Существует два метода вычета расходов на домашний офис:обычный или упрощенный метод.
При использовании обычного метода вы должны рассчитать фактические расходы вашего домашнего офиса. Вам также необходимо определить, какой процент площади занимает ваш домашний офис. Затем умножьте процент на свои расходы. Например, если ваш домашний офис занимает 10 % квадратных метров вашего дома, вы можете потребовать 10 % ваших счетов за коммунальные услуги.
Если ваш домашний офис меньше 300 квадратных футов, вы можете выбрать упрощенный метод. В соответствии с этим методом вы умножаете квадратные футы вашего домашнего офиса на стандартную ставку IRS в размере 5 долларов за квадратный фут. Это означает, что вы можете вычесть до 1500 долларов США (300 X 5 долларов США).
Как и в случае вычета из домашнего офиса, вы можете претендовать на вычет за пробег в служебных целях за использование вашего автомобиля в служебных целях. Чтобы не заявить о личном использовании автомобиля, необходимо вести точные записи.
Вы можете использовать стандартную ставку миль или метод фактических расходов, чтобы определить сумму, на которую вы можете претендовать.
Стандартная ставка пробега — это фиксированная сумма, определяемая IRS. Он меняется каждый год. С 1 января 2022 г. по 30 июня 2022 г. стандартная ставка за километраж составляет 58,5 цента за деловую милю. Стандартная ставка за пробег с 1 июля по 31 декабря 2022 года составляет 62,5 цента за деловую милю.
При методе фактических расходов вам необходимо рассчитать, сколько вы потратили на автомобильные расходы. Затем подсчитайте процент использования вашего автомобиля в коммерческих целях.
Если вы работаете не по найму, вы также можете вычитать взносы в свой пенсионный план. Если у вас есть план SEP, SIMPLE IRA или другой соответствующий требованиям план, вы можете вычесть до предела IRS.
Вы можете запросить налоговые вычеты по пенсионному плану в форме 1040, строка 28.
Начиная или управляя своим бизнесом, вы могли взять кредит для малого бизнеса. Ссуды могут быть отличным способом финансирования вашего бизнеса, но проценты могут быстро накапливаться.
Еще один налоговый вычет для самозанятых, который вы можете получить, — это проценты по бизнес-кредиту или кредитной карте.
Для деловых поездок вы можете требовать 100% вычетов на поездку. И вы можете требовать 50% своего питания, если вы путешествуете по делам. Точно так же вы можете потребовать 50 % расходов на питание, если берете с собой клиента.
Командировочные расходы включают транспорт, проживание и питание, а также химчистку. Вы можете классифицировать расходы как вычет на командировки, если вы путешествуете вдали от дома и несете расходы, которые являются обычными и необходимыми.
Если вам нужна страховка, лицензии или разрешения для вашего бизнеса, вы можете вычесть расходы.
Страхование бизнеса является важной частью безопасного и законного ведения бизнеса. Например, вы можете застраховать свой бизнес от гражданской ответственности.
Получение бизнес-лицензий и разрешений также необходимо для ведения легальной деятельности. Вы можете вычесть плату за регистрацию бизнеса и разрешения. Кроме того, вы можете вычесть лицензии, необходимые для ведения бизнеса.
Профессиональная помощь консультантов, таких как юристы и бухгалтеры, поможет вам убедиться, что ваш бизнес настроен правильно, ваши финансы в порядке и т. д.
Вы можете вычесть расходы на юридические и профессиональные услуги, которые являются обычными, необходимыми и относятся к вашему бизнесу.
Ищете простой способ отслеживать налогооблагаемый доход? Программное обеспечение Patriot для онлайн-бухгалтерии создано для тех, кто не занимается бухгалтерией, поэтому отслеживать свои расходы легко. Кроме того, мы предлагаем бесплатную поддержку в США. Получите бесплатную пробную версию прямо сейчас!