Чтобы держать финансы вашего малого бизнеса в порядке, сверяйте свои бухгалтерские книги и выписку по банковскому счету. Иногда транзакции записываются только в одну финансовую запись, когда вы сверяете остатки. Если ваши бухгалтерские книги и остаток на банковском счете не совпадают, возможно, у вас есть непогашенный депозит.
Непогашенный депозит — это квитанция, показанная в ваших бухгалтерских книгах, но не указанная в выписке по счету. К квитанциям относятся деньги, которые вы получили, например наличные и чеки.
Иногда вы регистрируете квитанцию в своих книгах до того, как она появляется в выписке по счету. Непогашенный депозит является строкой в ваших книгах. Непогашенный депозит также называется депозитом в пути.
Непогашенные чеки являются разновидностью непогашенного депозита. Если вы получаете чек и не обналичиваете его сразу же, чек считается неоплаченным.
Так как же обычно возникают непогашенные чеки? Подумайте о том, когда клиент вручает вам чек. Вы не бежите в банк, чтобы положить его немедленно. Вместо этого вы ждете, пока не соберете несколько чеков или когда у вас появится время.
Вы регистрируете доход в своих книгах, когда получаете чеки. В ваших книгах будет указана сумма чека, а в выписке по счету — нет. Чек остается непогашенным до тех пор, пока вы его не внесете.
Непогашенные депозиты являются важной частью выверки банковских выписок. Обычно вы сверяете свою банковскую выписку с бухгалтерскими книгами в конце каждого месяца. Убедитесь, что остатки в ваших книгах и выписке по счету совпадают.
Иногда статьи записываются в одну финансовую отчетность, но не в другую. Например, вы регистрируете непогашенный депозит в своих бухгалтерских книгах до того, как он появится в выписке по счету. В этом случае вы должны привести свои бухгалтерские книги в соответствие с балансом банковской выписки.
Чтобы скорректировать записи о непогашенных депозитах, вычтите непогашенный депозит из своих книг.
31 января вы получаете чек от клиента на 500 долларов. Вы регистрируете 500 долларов дохода в своих книгах. Вы ждете до 3 февраля, чтобы внести деньги на свой банковский счет. Когда вы сверяете свои бухгалтерские книги за январь, 500 долл. США отсутствуют в выписке по счету за январь.
Внесите изменения в свои записи, вычтя непогашенный депозит из бухгалтерской книги малого бизнеса.
Как владелец малого бизнеса, вы отвечаете за то, чтобы правильно закрывать свои бухгалтерские книги. Знание непогашенных депозитов позволяет вести правильный финансовый учет. Выверка банковского счета поможет избежать проблем с бухгалтерским учетом.
Всегда есть вероятность допустить ошибку при ведении бухгалтерского учета. Используйте контрольный список бухгалтерского учета для малого бизнеса, чтобы не забыть о важных ежемесячных задачах. Сверка банковских выписок позволяет дважды проверить, совпадают ли ваши банковские выписки и бухгалтерские книги. Если вы не сверите свои счета, вы потратите больше времени и денег на исправление ошибок.
Вы также можете использовать выверку банковских выписок, чтобы отслеживать прогресс вашего бизнеса. Используя непогашенные депозиты для баланса счетов, вы можете измерить прибыльность и спрогнозировать денежный поток.
Нужен простой способ записи доходов и расходов вашего бизнеса? Программное обеспечение Patriot для онлайн-бухгалтерии позволяет вам записывать транзакции с помощью нескольких простых щелчков мыши. Кроме того, мы предлагаем бесплатную поддержку в США. Попробуйте бесплатно сегодня.