Если вы пережили упавшего военнослужащего и не испытываете немедленной потребности в выплате по программе страхования жизни ServiceMembers Group (SGLI), вы можете инвестировать свои деньги по страхованию жизни, чтобы обеспечить выход на пенсию или образование вашего ребенка.
Закон «СЕРДЦЕ», принятый в 2008 году, расширил возможности налоговых льгот для военнослужащих, их семей и оставшихся в живых.
Согласно закону, инвестиции в SGLI не облагаются обычными лимитами взносов и налогами. Таким образом, вы можете получить значительные налоговые льготы, вложив всю или часть страховых выплат в Roth IRA или на накопительный счет Coverdell Education (ESA).
Вот как это работает.
Roth IRA - это индивидуальный пенсионный счет (IRA), на котором ваши взносы и доходы могут расти без уплаты налогов.
Обычно у IRA Рота есть ограничения на взносы, но закон СЕРДЦА смягчил правила для оставшихся в живых погибших военнослужащих.
Вы можете инвестировать всю выплату по военному страхованию жизни - до 500 000 долларов, если вы получили максимальное пособие SGLI в размере 400 000 долларов и денежное пособие в случае смерти в размере 100 000 долларов.
Вам не нужно беспокоиться о потере доступа к своему преимуществу SGLI, инвестируя его. По закону обычный пятилетний период ожидания для снятия денег не распространяется на ваши взносы в SGLI.
«(Выжившие) могут нервничать из-за отсутствия доступа к своим доходам SGLI, если они помещают их в Roth IRA», - сказал Марк Данлоп, сертифицированный специалист по финансовому планированию и финансовый советник службы поддержки выживших. «Уверяю их, что они всегда могут снять свою базу без штрафов и налогов».
Вы можете сразу отозвать эти взносы, но доходы от вашего первоначального взноса должны оставаться в вашем IRA до тех пор, пока вам не исполнится 59 ½, чтобы избежать уплаты налогов. (Вы можете претендовать на безналоговое снятие средств на расходы на рождение или усыновление, покупку вашего первого дома или при других обстоятельствах.)
Coverdell ESA - это образовательный сберегательный счет (ESA), который используется исключительно для финансирования образования бенефициара. Как и в случае с Roth IRA, Heart ACT смягчил правила уплаты взносов для оставшихся в живых, в то время как взносы и доходы растут без налогов.
Если вы планируете финансировать частичное или полное образование ребенка, программа Coverdell ESA может иметь смысл. Coverdell ESA позволяет вам избежать налогов на инвестиции, если распределение покрывает расходы студентов на квалифицированное образование.
Затраты на квалифицированное образование включают в себя обучение, сборы, книги, школьные принадлежности и другое оборудование. ESA может покрывать расходы, начиная с детского сада и заканчивая колледжем. Coverdell ESA также можно использовать в аспирантуре, но студент должен очистить учетную запись к 30 годам.
Вы должны инвестировать свои доходы от SGLI в Roth IRA и / или Coverdell ESA в течение одного года с момента их получения.
Ваш общий вклад в обе программы не может превышать полученную выручку SGLI.
Roth IRA и Coverdell ESA - отличные варианты сокращения ваших налоговых обязательств, но у них разные цели и ограничения.
Выжившие должны планировать, исходя из своих индивидуальных целей. В случае сомнений проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом (EA, CPA и т. Д.) Или сертифицированным специалистом по финансовому планированию.