Если вы владелец малого бизнеса, вы являетесь основу американской экономики — и мы приветствуем вас!
Одна из ваших многочисленных обязанностей как владельца малого бизнеса — найти лучший способ помочь своим сотрудникам откладывать деньги на пенсию. Возможно, вы уже разработали план 401(k) на своем рабочем месте, но все тесты и обручи, через которые вам нужно пройти, чтобы соответствовать правилам и стандартам IRS, сводят вас с ума.
Вот где в игру вступает безопасная гавань 401(k). Нет, мы говорим не о пенсионных планах только для моряков или рыбаков! Safe Harbour 401(k) – это пенсионные планы, предназначенные для защиты компаний (в частности, малого бизнеса) от проблем с IRS.
Давайте узнаем больше о программе Safe Harbour 401(k) и о том, почему они могут стать отличным пенсионным планом для ваших Компания!
Безопасная гавань 401 (k) — это тип пенсионного плана, который позволяет владельцам малого бизнеса избежать ежегодной проверки IRS на недискриминацию. Но вот в чем загвоздка:планы «безопасной гавани» требуют обязательных взносов работодателей и немедленного наделения сотрудников правами (это означает, что все взносы работодателей, выплачиваемые сотрудникам, принадлежат сотрудникам в момент поступления этих взносов на их счет).
Планы безопасной гавани особенно ценны для малых предприятий с числом сотрудников менее 100 человек. Почему? Потому что, если их высокооплачиваемые сотрудники и ключевые сотрудники слишком много инвестируют в пенсионный план компании, есть шанс, что план не пройдет эти тесты на недискриминацию, что может привести к некоторым дорогостоящим последствиям!
Владельцы и сотрудники малого бизнеса любят вариант безопасной гавани, потому что он упрощает соблюдение правил, установленных правительством и работники получают какой-то вклад в свои пенсионные планы. Выиграют все!
Мы уже пару раз упоминали об этих «недискриминационных» тестах, но в чем здесь конкретно дело?
По сути, дядя Сэм хочет убедиться, что 401 (k) настроены таким образом, чтобы высокооплачиваемые сотрудники (HCE) не отдавали предпочтение всем остальным. Эти тесты сравнивают как участие в плане, так и вклад рядовых сотрудников в пользу владельцев и менеджеров, чтобы убедиться, что планы приносят пользу обеим группам.
Согласно IRS, существуют три общих правила недискриминации, которым должны следовать традиционные планы 401(k):
Чтобы показать IRS, что план 401(k) компании соответствует этим требованиям, план должен пройти серию ежегодных тестов на отсутствие дискриминации, которые используются для определения того, является ли план достаточно сбалансированным.
Что произойдет, если ваш план не пройдет один или несколько из этих тестов? Вам придется внести некоторые исправления, которые могут стоить вам много времени, денег и документов, чтобы убедиться, что ваш план соответствует требованиям. Вы даже можете столкнуться со штрафами и возместить взносы 401(k), сделанные некоторыми из ваших высокооплачиваемых сотрудников, и тогда они будут платить налоги с возвращенных денег. . . это было бы на самом деле неудобно и неудобно для всех участников.
Крупные предприятия могут иметь команду и ресурсы, чтобы соответствовать всем этим требованиям, но для небольших предприятий это может занять очень много времени и денег. И давайте будем честными, никто не хочет пройти тестирование, если в этом нет необходимости!
План безопасной гавани 401(k) с обязательными взносами работодателей и немедленным наделением сотрудников правами может помочь вашему бизнесу полностью обойти это тестирование, поскольку он создан таким образом, что естественным образом соответствует требованиям IRS. Это означает, что вам не нужно терять сон по ночам, задаваясь вопросом, пройдет ли ваша форма 401(k) тесты IRS! Кроме того, ваши HCE могут вкладывать столько денег, сколько они хотят (до лимита взносов), не беспокоясь о том, что эти деньги будут возвращены им.
Планы "Безопасная гавань" также имеют те же лимиты взносов, что и традиционные планы 401(k). 4 А благодаря плану безопасной гавани ваши высокооплачиваемые сотрудники смогут максимально увеличить свой вклад, не беспокоясь о провале тестов на недискриминацию!
Если вы хотите иметь безопасную гавань 401(k) для своего бизнеса, у вас есть три основных варианта.
Первые два совпадают варианты, когда ваши сотрудники должны положить деньги на свой пенсионный счет, чтобы получать взносы от своего работодателя. А еще есть третий вариант, когда ваша компания должна будет вносить вклад по всем направлениям, независимо от того, вносят ли вклад ваши сотрудники или нет.
Давайте быстро рассмотрим каждый из этих трех вариантов:
Эти цифры являются просто минимумами на безопасную гавань или пожертвования. Если вы хотите быть более щедрым и предложить своим сотрудникам соответствующий план безопасной гавани с 5%-ным соответствием, выбейте себя!
И помните, независимо от того, делаете ли вы паритетные или добровольные взносы в безопасную гавань, эти деньги сразу же зачисляются, как только они попадают на счета ваших сотрудников. Это означает, что независимо от того, проработал ли сотрудник в вашей компании 10 минут или 10 лет, этот вклад полностью принадлежит ему.
Давайте быстро рассмотрим преимущества и недостатки безопасной гавани 401 (k). Начнем с хорошего!
Во-первых, как мы неоднократно упоминали, вам не нужно каждый год беспокоиться о проверках на недискриминацию со стороны IRS. Если ваш бизнес уже не прошел эти тесты, безопасная гавань 401(k) поможет быстро привести ваш план в соответствие с требованиями.
Во-вторых, безопасная гавань 401 (k) может помочь увеличить участие в пенсионном плане вашей компании во всей вашей компании. Если вы выберете план «безопасная гавань» с базовым или расширенным согласованием, лицам, не являющимся HCE, будет предложено вложить деньги в свои 401 (k), чтобы они могли получить согласование с работодателем. И мы уже говорили о том, как ваши HCE могут максимизировать свои взносы 401 (k), если они хотят, не беспокоясь о том, что IRS ударит вас или их по запястью.
Есть несколько недостатков плана безопасной гавани, о которых мы должны поговорить. Во-первых, конечно, внесение обязательных взносов сопряжено с затратами. Реализация безопасной гавани 401(k) может увеличить ваши расходы на заработную плату на 3 % и более в зависимости от того, какой вариант безопасной гавани вы выберете и сколько ваши сотрудники решат внести в свои планы.
План безопасной гавани также менее гибок. Это особенно верно, когда речь идет о вестинге — термине, используемом для обозначения того, какая часть чьих-то взносов работодателя принадлежит им, если они увольняются с работы. Компания может стимулировать сотрудников работать дольше, установив для них «график наделения правами» с помощью традиционного плана 401(k).
Например, вы можете поместить нового сотрудника в пятилетний график наделения правами, при котором компания ежегодно увеличивает сумму, которой они наделены, на 20%. Если этот работник увольняется через три года, он может забрать с собой только 60% взносов своего работодателя. Им придется остаться на пять лет, прежде чем они станут полноправными — только тогда они смогут сохранить все взносов своего работодателя.
Планы «безопасной гавани» требуют немедленного наделения правами, поэтому вы отказываетесь от этого, когда внедряете в своей компании «безопасную гавань» 401(k).
Попытка решить, какой план 401 (k) подходит для вашего бизнеса, — это серьезное решение. И если вы все еще сомневаетесь, подходит ли безопасная гавань 401(k) для вашего бизнес, вам не нужно принимать это решение в одиночку!
Наша программа SmartVestor может связать вас с финансовым консультантом, который готов ответить на ваши вопросы и рассказать обо всех возможных вариантах. Таким образом, вы сможете принять наилучшее решение для вашей бизнес.
Найдите свой SmartVestor Pro сегодня!