Индивидуальный пенсионный счет, чаще называемый IRA, является хорошим местом для сбережений на пенсию. Однако, как только вы достигнете определенного возраста, вам придется начать снимать минимальную сумму со своего счета каждый год, называемую обязательным минимальным распределением (RMD). Таблица RMD, которую предоставляет IRS, может помочь вам выяснить, сколько вы должны снимать. В этом руководстве вы узнаете, как использовать таблицу RMD, объясните, что она означает для вашего выхода на пенсию, и обсудите, что произойдет, если вы не достигнете необходимого минимального распределения за данный год.
Есть ли у вас вопросы о том, как распоряжаться своими деньгами после выхода на пенсию? Поговорите с финансовым консультантом сегодня.
Вы должны получить свое первое необходимое минимальное распределение до 1 апреля года после того, как вам исполнится 70,5 лет. Для всех последующих лет вы должны снимать деньги со своих счетов до 31 декабря.
Обратите внимание, что налогоплательщики, достигшие 70,5 лет в 2019 году (и 70 лет со дня рождения 30 июня 2019 года или ранее), не должны были платить RMD в 2020 году, но должны были сделать это до 31 декабря 2021 года.
Те, кому исполнится 72 года в 2021 году (и 70 лет 1 июля 2019 года или позже), должны получить свой первый RMD до 1 апреля 2022 года.
Вот таблица RMD на 2022 год, основанная на информации IRS:
Минимальные выплаты, необходимые для IRA Возраст Период распространения 70 29,1 71 28.2 72 27,4 73 26,5 74 25,5 75 24,6 76 23,7 77 22,97 78 22 79 21.1 80 20,2 78 22 79 21.1 80 20.2 81 19.48 82 18.58 83 17.7 84 16.8 85 16 86. 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93. 95 8,9 96 8,4 97 7,8 98 7,3 99 6,8 100 6,4 101 6 102 5,6 103 5,2 104 4,9 105 4,6 106 4,3 107 4,1 108 3,9 109 3,7 110 3,5 111 3,4 112 3,3 113 3,1 114 3 115 и более 2,9 
Итак, как вы можете выяснить, сколько вам нужно вывезти, основываясь на приведенной выше таблице? Вот как выполнить расчет:
Убедитесь, что вы делаете это для всех традиционных IRA, которые у вас есть на ваше имя. После того, как вы суммируете все необходимые минимальные распределения для каждой из ваших учетных записей, вы можете вычесть эту общую сумму из любого из ваших IRA. Вам не нужно брать минимальную выплату с каждой учетной записи, если общая сумма снятых средств складывается.
Это относится только к традиционным IRA, а не к IRA Roth. Обратите внимание, что приведенная выше таблица RMD также не применяется к вам, если у вас есть супруг, который является единственным бенефициаром вашего IRA и моложе вас более чем на 10 лет.
Вы можете задаться вопросом, почему для вашего IRA требуется минимальное распределение. В конце концов, это ваши деньги, так почему вы не можете снять их со своего счета в своем собственном темпе? Ответ на этот вопрос такой же, как и на многие другие финансовые вопросы:налоги.
Вы не платите налоги с денег в вашем IRA, когда вы их вкладываете. Вместо этого вы платите налоги, когда снимаете средства на пенсии. Деньги будут облагаться налогом в соответствии с вашей текущей налоговой группой. Это полезно, если после выхода на пенсию вы находитесь в более низкой налоговой категории, чем когда вы впервые заработали деньги, и, вероятно, зарабатывали гораздо более высокий общий доход.
Если бы вы оставили все свои деньги в IRA, в конечном итоге они стали бы иметь право на передачу по наследству и, возможно, в конечном итоге не облагались бы налогом. Требуемое минимальное распределение заставляет вас снимать деньги, пока они еще могут облагаться налогом.
Вам придется заплатить довольно значительный налоговый штраф, если вы не возьмете минимальную раздачу. Вы будете платить налог по ставке 50 % на необходимые деньги, которые не были сняты.
Однако есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы исправить пропущенный крайний срок RMD. Первый шаг — исправить свою ошибку, взяв сумму RMD, которую вы ранее не взяли. Затем вам необходимо уведомить IRS о своей ошибке, заполнив форму IRS 5329 и приложив письмо, объясняющее, почему вы не смогли снять требуемые средства. Налоговое управление рассмотрит вопрос об освобождении от уплаты штрафа из-за «разумной ошибки», которая может включать болезнь, изменение адреса или неправильный совет по поводу вашего распределения.
Если у вас есть IRA, возможно, вы пытаетесь отсрочить вывод денег из него как можно дольше, чтобы ваши инвестиции продолжали приносить проценты. Однако вам придется начать снимать деньги в возрасте 70 лет из-за обязательных минимальных выплат. Они требуют, чтобы вы ежегодно выводили определенный процент своих денег из своего IRA.
В приведенной выше таблице RMD указано минимальное необходимое распределение для вашего возраста. Существуют обязательные минимальные распределения, чтобы пенсионеры никогда не забрали деньги, что позволяет средствам переходить без уплаты налогов в качестве наследства.
Фото предоставлено:©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher