Квалифицированный долгосрочный аннуитетный контракт, или QLAC, — это тип аннуитетного контракта, который вы можете использовать для создания дополнительного потока дохода на пенсии. Этот тип аннуитета может предлагать гарантированные ежемесячные платежи, начиная с определенной даты и заканчивая вашей смертью. Как и в случае с другими аннуитетами, важно взвесить все за и против, прежде чем решить, имеет ли смысл включать их в свои финансовые планы.
QLAC — это тип отсроченного аннуитетного контракта. При немедленном аннуитете платежи по аннуитету могут начаться сразу или относительно скоро после его покупки. С другой стороны, отсроченный аннуитет не начинает платить вам до более поздней даты.
В то время как другие виды аннуитетов могут финансироваться за счет сбережений или за счет регулярных взносов из вашего дохода, QLAC отличаются. Этот вид аннуитета финансируется за счет долларов до уплаты налогов с индивидуального пенсионного счета (IRA) или счета 401 (k), отсюда и «квалифицированная» часть его названия. Важно отметить, что вы не можете использовать доллары после уплаты налогов из IRA Roth или деньги из унаследованного IRA для покупки QLAC.
Когда вы покупаете аннуитет, вы покупаете контракт со страховой или аннуитетной компанией. В этом контракте указано, что вы будете платить страховые взносы, а затем в какой-то момент страховая компания начнет возвращать вам выплаты. Эти платежи могут производиться ежемесячными платежами или единовременно, в зависимости от структуры аннуитета.
Вы берете деньги из своего 401 (k) или IRA для покупки аннуитета, согласовывая конкретную дату, когда выплаты вам должны начаться с эмитентом договора аннуитета. В то же время деньги могут увеличиваться за счет отложенного налога, пока вы не будете готовы начать получать платежи.
QLAC позволяет вам обойти обязательные минимальные распределения, связанные с традиционными IRA, 401 (k) и другими квалифицированными пенсионными планами. Вот почему они могут привлекать некоторых инвесторов для управления своей пенсионной стратегией.
Когда вы инвестируете деньги на пенсию в традиционную IRA или 401(k), существует несколько важных налоговых правил. наблюдать. Одна из наиболее важных связана с требуемыми минимальными распределениями или RMD. Как только вам исполнится 72 года, вы должны начать снимать деньги с традиционной IRA или 401 (k), если вы на пенсии, в соответствии с рекомендациями IRS. В этих рекомендациях указана сумма, которую вы должны снять, исходя из стоимости вашего счета, вашего возраста и ожидаемой продолжительности жизни. Затем ваши требуемые минимальные выплаты облагаются налогом по обычной ставке подоходного налога.
Несвоевременное получение RMD может привести к значительному налоговому штрафу. IRS может наложить штраф в размере 50% от суммы, которую вы должны были снять. QLAC позволяет вам временно отложить получение этих выплат, не подвергаясь налоговым штрафам.
В частности, вы можете отложить получение платежей по этому типу аннуитета до 85 лет. Если вы направили часть денег из своего традиционного IRA или 401 (k) в квалифицированный контракт на долгосрочную ренту, вы можете отложить получение RMD и впоследствии иметь для уплаты подоходного налога, причитающегося с них.
Это может быть хорошо, если вы рассчитываете на более длительную продолжительность жизни и хотите избежать возможности остаться без денег на пенсии. QLAC обеспечит вам гарантированный доход и будет выплачивать этот доход до конца вашей жизни. Таким образом, даже если вы истощите другие пенсионные сбережения или активы, у вас все равно будет стабильный поток дохода от договора аннуитета.
QLAC также могут предложить основную защиту и изоляцию от волатильности рынка. Это может быть обнадеживающим, если вы беспокоитесь о том, как рецессия или повышение уровня инфляции могут повлиять на вашу покупательную способность. А если вы состоите в браке, вы можете настроить свой QLAC как совместный аннуитет, чтобы ваш супруг мог продолжать получать платежи, если вы умрете или наоборот.
Если вы заинтересованы в использовании аннуитета долголетия для финансирования своих пенсионных целей, необходимо помнить о нескольких вещах.
Во-первых, вы должны знать, что QLAC не являются бесплатными, когда речь идет о задержке RMD. IRS накладывает ограничения на то, сколько из ваших пенсионных сбережений вы можете использовать для их покупки. С 2020 года ограничение составляет 35 % от ваших пенсионных накоплений или 135 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше.
Что касается лимитов IRS для финансирования одного, правила применяются к совокупным итогам для IRA. Таким образом, если у вас есть более одного IRA, общая стоимость всех этих счетов будет использоваться для определения того, можете ли вы внести меньшую из 25% ваших сбережений или 135 000 долларов США.
Затем рассмотрите уровень риска и роста, который вы, вероятно, увидите от своих денег. В то время как ваш основной капитал защищен этим типом аннуитета, сумма роста, которую вы можете реализовать, является фиксированной. Инвестирование ваших денег в другое место может быть сопряжено с большим риском, но может принести более высокую прибыль, чем может обеспечить квалифицированный договор долгосрочной ренты.
Вы также должны знать, какие инвестиции вы можете сделать с этим видом аннуитета. Например, вы не можете инвестировать деньги QLAC в переменную или индексированную ренту. Вместо этого вы должны выбрать фиксированный аннуитет, предлагающий предсказуемую норму прибыли.
И опять же, помните, что этот тип аннуитета только отсрочивает необходимость принимать RMD, но не устраняет ее полностью. Даже если вы отложите выплаты до 85 лет, вам все равно придется их получать и платить с них налоги. А поскольку налоговая ситуация постоянно меняется, нет никаких гарантий того, сколько вы сможете сэкономить на налогах, купив пожизненную ренту, если изменится ваша налоговая категория.
Договоры о долгосрочной ренте, один из нескольких типов аннуитетов, могут помочь вам обеспечить надежный доход после выхода на пенсию, но не быть правильным для всех. И если у вас нет традиционной IRA или 401 (k), вы вообще не сможете ее купить. Если у вас есть пенсионные счета, отвечающие требованиям, такие факторы, как ожидаемая продолжительность жизни, ваши инвестиционные цели и финансовые потребности, могут помочь вам решить, подходит ли вам QLAC.
Фото:©iStock.com/kate_sept2004, ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/dmbaker