Квалифицированные дивиденды похожи на программу вознаграждений за лояльность на фондовом рынке. По сути, они являются стимулом для акционеров, людей, владеющих акциями компании, хранить свои деньги там на длительный срок.

И хотя вы не должны покупать что-либо исключительно ради дивидендов (есть и другие вещи, такие как длинный послужной список высокой доходности, которые следует учитывать при выборе фонда), они существуют для того, чтобы вознаграждать тех, кто не покупает и не продает короткие акции. -термин.

Давайте подробнее рассмотрим, как работают квалифицированные дивиденды и относятся ли они к вашему портфелю.

Что такое квалифицированный дивиденд?

Помните, что дивиденды — это регулярные выплаты прибыли компании акционерам (обычно наличными). Квалифицированные дивиденды являются особым видом выплаты дивидендов. Если ваши акции соответствуют определенному набору требований, вы будете облагаться налогом по более низкой ставке. В зависимости от вашей инвестиционной стратегии и дохода это может принести большую разница в вашем налоговом счете.

Неквалифицированные дивиденды , также называемые обычными или неквалифицированными дивидендами, облагаются налогом по обычной ставке федерального подоходного налога. Эти дивиденды являются неквалифицированными, поскольку они не соответствуют тому же набору требований, что и квалифицированные дивиденды. Мы перейдем к требованиям через минуту.

Квалифицированные дивиденды:термины, которые необходимо знать

Мир квалифицированных дивидендов полон инвестиционного жаргона и запутанных терминов. Вот небольшая «шпаргалка», которая поможет вам понять, что означают эти термины и фразы:

• Дата записи: Когда компания объявляет о выплате дивидендов, она также устанавливает дату — дату регистрации, — когда акционеры уже должны числиться в книгах компании в качестве акционеров, чтобы получать дивиденды.

• Дата выплаты дивидендов: Думайте об этом как о дате прекращения покупки ваших акций, чтобы вы могли получать дивиденды. Экс-дивидендная дата (или экс-дата) обычно наступает за два рабочих дня до даты регистрации.

• Период владения: Чтобы дивиденды считались квалифицированными дивидендами, вы в основном должны купить свои акции до даты экс-дивидендов и держитесь за них не менее 61 дня. Но не просто любой 61 день. Эти 61 день должны приходиться на 121-дневный период (или четыре месяца), который начинается за 60 дней до экс-дивидендной даты и заканчивается через 60 дней после экс-дивидендная дата. Не смотрите на нас, не мы придумали правила.

Как работает период удержания

Вся эта дата записи, экс-дата и период владения могут сбивать с толку. В большинстве случаев вам не нужно беспокоиться обо всех этих сложных правилах. Когда вы работаете с профессиональным инвестором, они помогут вам в этом. Но для тех, кто хочет знать подробности, вот как работает период удержания.

Компания А заявляет, что собирается выплачивать дивиденды, и выбирает дату регистрации. от 1 мая (вы должны официально владеть их акциями до этого дня — иначе вам не будут выплачиваться квалифицированные дивиденды). Теперь, чтобы быть уверенным в том, что вы зарегистрируетесь, компании всегда требуют, чтобы вы купили их акции за два рабочих дня до даты регистрации (они называют это датой экс-дивидендов). ). Таким образом, в данном случае экс-дивидендной датой является 29 апреля.

Вы покупаете их акции 20 апреля. Теперь, пока вы держите их акции в течение 61 дня (по крайней мере, до 20 июня), ваши дивиденды соответствуют требованиям. Если вы продадите свои акции до этого срока, ваши дивиденды не подлежат оплате. Просто, верно?

Причина № 274, почему стоит работать с инвестиционным профессионалом.

Как облагаются налогом квалифицированные дивиденды?

Квалифицированные дивиденды были созданы, чтобы побудить акционеров вкладывать свои деньги в компании на более длительные периоды времени. В свою очередь, дивиденды акционеров облагаются налогом по ставке долгосрочного налога на прирост капитала, а не по ставке федерального подоходного налога. Долгосрочный прирост капитала — это когда вы покупаете что-то, например акцию, держите это как минимум в течение одного года, а затем продаете по более высокой цене, чем изначально купили.

Если прибыль, которую вы получили от своих акций, облагается налогом по долгосрочной ставке налога на прирост капитала вместо вашей ставки федерального подоходного налога, разница может составлять сотни, тысячи и, да, даже миллионы долларов. Текущие ставки налога на долгосрочный прирост капитала варьируются от 0% до 20% в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода, а ставки федерального подоходного налога варьируются от 10% до 37%. Видеть? большой разницу, особенно по мере роста вашего дохода.

Давайте посмотрим на пример. Скажем, вы покупаете 100 акций взаимного фонда (некоторые взаимные фонды также предлагают квалифицированные дивиденды!). В конце квартала фонд объявляет дивиденды в размере 2 долларов на акцию. Угадай, что? Вы только что заработали 200 долларов. Если взаимный фонд будет делать это весь год, вы заработаете 800 долларов.

Теперь, независимо от того, получаете ли вы денежные дивиденды или реинвестируете их, вы все равно облагаетесь налогом. Дивиденды рассматриваются как доход. Но то, как вы облагаетесь налогом, может выглядеть совершенно по-разному. Таким образом, если вы зарабатываете 40 000 долларов или меньше в год, вы будете платить нулевой долгосрочный налог на прирост капитала со своих 800 долларов. Нуль! Или, скажем, вы одиночка, который зарабатывает более 441 450 долларов в год, вы будете платить 20% налога на прирост капитала, или 160 долларов, вместо 35% ставки подоходного налога, или 280 долларов. Это 120 долларов США, которые останутся у вас в кармане, а не пойдут в налоговую!

Каковы требования к квалифицированным дивидендам?

Чтобы дивиденд считался квалифицированным дивидендом, он должен соответствовать определенным условиям:

• Дивиденды выплачиваются американской корпорацией. (Или квалифицированной иностранной корпорацией, что означает, что они зарегистрированы на территории США, расположены в стране, с которой США заключили соглашение о подоходном налоге, или их акции обращаются на рынке ценных бумаг США.)

• Это обычные дивиденды. Это означает отсутствие распределения прироста капитала, дивидендов от освобожденных от налогов организаций или выплат вместо дивидендов.

• Соблюдайте определенный «период ожидания». Как упоминалось выше, вы купили акции вовремя, чтобы соответствовать требованиям, и удерживали их более 60 дней.

Обязательно следите за сроком хранения. Компании делают это, чтобы инвесторы не скупили кучу акций сразу после объявления дивидендов. Помните, квалифицированные дивиденды вознаграждают долгосрочных акционеров.

Приобрести SmartVestor Pro

Не разгадывайте все тонкости инвестирования самостоятельно. Это ваши с трудом заработанные деньги, поэтому наличие профессионального инвестиционного специалиста на вашей стороне просто необходимо. Когда вы работаете с SmartVestor Pro, вы получаете помощь от человека, который привержен вашей более широкой финансовой картине — той долгосрочной стратегии, о которой я всегда говорю. Они здесь, чтобы помочь вам составить финансовый план, а не продать вам продукты, которые вам не нужны или в которых вы не разбираетесь.

Найдите SmartVestor Pro в своем районе сегодня!