С начала этого года мы слышали, как можно описать 2020 год:интересно, странно, беспрецедентно и так далее. Это был разрушительный и разочаровывающий год во всем мире. Однако в этом году имеет представил некоторые возможности для определенных инвесторов сберегать и инвестировать по-разному в будущем, в том числе открывая дверь для большего числа людей, чтобы рассмотреть IRA Рота как часть своей стратегии пенсионных накоплений. Эта статья призвана заставить вас задуматься о некоторых вариантах, доступных вам в зависимости от вашей конкретной ситуации.

Прежде чем мы начнем, индивидуальный пенсионный счет Roth (IRA) - это пенсионный счет, на который человек вносит взносы после уплаты налогов Деньги. Его преимущество состоит в том, что эти сбережения растут без уплаты налогов; а когда пришло время снимать деньги, они также не облагаются налогом.

Существуют правила, когда вы можете снимать средства, а также некоторые другие исключения из режима беспошлинной торговли, но эти подробности не рассматриваются в данной статье. Я сосредоточен на изложении некоторых факторов, которые следует учитывать при оценке того, является ли 2020 год подходящим временем для открытия Roth IRA.

Вот несколько возможных сценариев:

1. Ваш доход упал, и вы находитесь в гораздо более низкой налоговой категории, чем в предыдущие годы.

Это может быть временной ситуацией, и вы ожидаете, что с приближением нового календарного года все станет более «нормальным». Идея здесь такова:возможно, вам стоит подумать о финансировании Roth IRA, чтобы откладывать на пенсию в этом году, вместо использования традиционной IRA. При традиционном IRA взносы вычитаются из дохода в вашей налоговой декларации, при этом подоходный налог с этих денег откладывается до тех пор, пока вы не снимете их в будущем.

С Roth вы облагаетесь налогом на заработанный доход за календарный год; ваши взносы являются после уплаты налогов. Если ваш доход существенно упал в этом году и вы попали в более низкую налоговую категорию, возможно, будет выгоднее платить налог сейчас, а не откладывать его на годы, когда вы можете столкнуться с более высокими налоговыми ставками.

2. В этом году вы уже сделали традиционный взнос IRA, но не имеете права на частичный или полный налоговый вычет с этого взноса.

Вкладчик может оказаться в такой ситуации, если он или их супруга в настоящее время охвачены пенсионным планом на работе. В этом случае вычет может быть уменьшен или отменен, если вы получаете определенный уровень дохода. В этом случае вам следует подумать о переквалификации вклада в Roth IRA или его части. Но имейте в виду, что любая переквалификация с традиционной IRA на IRA Рота требует внимательного отношения к правилам. Мы настоятельно рекомендуем вам обсудить это со своим консультантом или составителем налоговой декларации, прежде чем двигаться дальше. Если вы выберете этот тип транзакции, ее нельзя будет отменить.

3. Вы обнаружили, что в этом году у вас есть лишние деньги для выхода на пенсию.

Если это так, рассмотрите Roth IRA. Существуют ограничения на доход для прямого взноса компании Roth, и вы должны убедиться, что ваш доход не дисквалифицирует вас. Если вы обнаружите, что доход превышает установленный предел, есть способ сделать так называемый бэкдорный вклад Рота. В бэкдорном взносе Roth IRA вы вносите деньги после уплаты налогов в традиционный IRA, а затем сразу же конвертируете традиционный IRA в Roth. Однако не забудьте подумать о том, есть ли у вас другие традиционные или опрокидывающиеся IRA. Они могут создавать налогооблагаемый доход, который необходимо учитывать при принятии решения о внесении бэкдорного взноса. Как правило, вклад Рота в бэкдор работает хорошо, если у вас мало или совсем нет денег в традиционных IRA.

4. В вашей налоговой декларации указаны операционные убытки, уменьшающие налогооблагаемую прибыль.

Во многих случаях эти убытки являются результатом владения бизнесом или определенных типов инвестиций, которые приводят к потере денег, и они могут поставить вас в более низкую налоговую категорию, чем вы обычно. Убедитесь, что вы не путаете это с традиционным капиталом. прибыли или убытки от ценных бумаг. Если вы оказались в таком положении, задайте себе следующий вопрос: Есть ли у меня пенсионный счет с отсроченным налогом и следует ли мне перевести часть этих денег в Roth сейчас, а не платить налоги в будущем?

5. В этом году вам не требовалось минимальное распределение (RMD), и в результате вы попали в группу с более низким доходом.

Ранее в этом году Закон CARES отменил требование о минимальных отчислениях со счетов с отсроченным налогом в 2020 году. Возможно, вы решили не получать распределение от своего IRA в результате, и это могло бы привести к снижению налогооблагаемого дохода в 2020 году. не взял ваш RMD, и ваш налогооблагаемый доход намного ниже, в результате может иметь смысл преобразовать часть вашего ожидаемого RMD в Roth на будущие годы. Этот сценарий в основном применяется к тем, кто может оставаться в более низких налоговых категориях даже после конвертации части средств.

Важно помнить, что эта статья не является исчерпывающей в отношении факторов, которые необходимо учитывать перед тем, как получить IRA Рота. Существует множество причин, по которым вы не можете не хочу рассмотреть Roth IRA на данном этапе. Например, в будущем вы можете переехать в штат без налога на прибыль. Или вам нужно снизить свой доход, потому что вы подаете заявление на получение финансовой помощи для учебы в колледже. Или у вас нет денег, чтобы заплатить подоходный налог наличными, так как конвертация будет происходить с причитающимися налогами.

И все же:2020 год был разрушительным - и он, возможно, дал вам возможность подумать об ИРА Рота.