Обналичивание аннуитета обычно дает налогооблагаемый доход. Кроме того, если вы отказываетесь от аннуитета до истечения срока действия контракта, часто взимается комиссия за возврат.
Но вы не застрянете на долгие годы, если у вас малооплачиваемая рента или даже такой тип ренты, как переменная рента, который больше не соответствует вашим потребностям. Вы можете произвести безналоговый обмен 1035 аннуитета. Вы можете обменять аннуитет полностью или частично на лучшую аннуитет в другой страховой компании.
Обмен 1035 позволяет вам сменить компанию, продолжая откладывать налоги, обеспечивая актуальность вашего аннуитета с учетом последних преимуществ, льгот и лучших доступных ставок.
Это одна из немногих частей налогового кодекса, которые работают в вашу пользу. Накопленные процентные доходы по вашему первоначальному полису остаются отложенными до уплаты налогов до тех пор, пока вы не снимете средства с нового аннуитета в будущем. Напротив, отказ от аннуитета является налогооблагаемым событием, и вы должны признавать любую прибыль как текущий доход.
Полный обмен 1035 чаще всего включает обмен одной аннуитета с фиксированной ставкой в конце срока ее передачи на более высокооплачиваемую фиксированную аннуитет. Часто вы можете получить более высокую процентную ставку, чем ставка продления, предлагаемая вашим текущим страховщиком.
И вы можете обмениваться между типами аннуитетов. Например, если вы хотите снизить свой профиль риска, вы можете обменять переменный аннуитет на фиксированный аннуитет, гарантирующий основную сумму. Это простой процесс. Деньги переходят напрямую от текущего страховщика к новому.
Частичный обмен обеспечивает дополнительную гибкость. Любой, кто недоволен текущим аннуитетом, по которому по-прежнему взимается комиссия за возврат, обычно может воспользоваться положениями своего существующего контракта о снятии без штрафных санкций. Большинство аннуитетов позволяют снимать 10% годовых без штрафа. Вместо получения суммы снятия без штрафных санкций вы можете перевести ее на новый год с помощью частичного обмена 1035.
Многие владельцы аннуитета с фиксированной ставкой ежегодно переводят свою сумму без штрафа с продукта с более низкой процентной ставкой, купленного много лет назад, на более высокооплачиваемую текущую аннуитет. Некоторые осуществляют частичный обмен аннуитетов с переменной и фиксированной индексацией на многолетние гарантийные аннуитеты с фиксированной ставкой (MYGA).
Следует соблюдать осторожность при выполнении частичного обмена 1035. Существует особое правило IRS при использовании неквалифицированных средств (денег, не входящих в пенсионный план) при частичном обмене. Если какие-либо изъятия из любого контракта производятся в течение 180 дней после частичного обмена, обмен становится недействительным и становится налогооблагаемым событием.
Многие пожилые люди имеют оплаченные полисы страхования жизни с оплатой наличными, которые им больше не нужны или в которых они больше не нуждаются. Раздел 1035 позволяет вам обменять такой полис на аннуитет, не облагаемый налогом.
Вы можете использовать денежную стоимость для покупки любого типа аннуитета. Один из хороших вариантов - это аннуитет с отсроченным доходом, при котором одному человеку или паре будет выплачиваться гарантированный пожизненный доход, начиная с даты, выбранной владельцем.
Как и при любом обмене 1035, застрахованный или аннуитет и владелец (и) полиса страхования жизни и новый аннуитет должны быть одинаковыми. Это правило IRS не позволяет кому-либо передавать свои налоговые обязательства в отношении любой необлагаемой налогом прибыли по полису другому лицу.
Все 1035 обменов, как полных, так и частичных, требуют серьезного обдумывания. Только после тщательного изучения доступных альтернатив вы сможете решить, подходит ли обмен 1035 для вашей конкретной ситуации.
Моя фирма предлагает бесплатную услугу оценки обмена 1035, которая сравнивает существующий аннуитет с новыми продуктами на рынке.