Если вы достигли возраста 59 1/2 лет, бросили работу или стали инвалидом, вы можете обналичить свой 401 (k) в любое время. В противном случае вы можете попросить своего работодателя снять деньги с вашего счета 401 (k) для оплаты долгов, возникших из-за финансовых трудностей, сбора налоговой налоговой службы или судебного решения о расторжении брака. Вам нужно будет заполнить определенные документы, объясняющие запрос, прежде чем попечитель 401 (k) выдаст вам деньги. Правила ограничивают виды трудностей, при которых может быть произведен досрочный вывод средств, и вы будете обязаны уплачивать налоги, удерживать и, возможно, штрафовать за досрочное снятие средств.
Чтобы иметь право на финансовые трудности, вы должны доказать, что вам нужны деньги в связи с неотложной, необходимой и острой потребностью. Ваш работодатель должен применять объективные и недискриминационные стандарты для оценки серьезности ваших потребностей. Например, ваш работодатель может заблокировать вам доступ к наличным 401 (k) для погашения долга за покупку лодки или телевизора с большим экраном, но разрешит средства для оплаты похорон члена семьи или для срочной медицинской помощи. .
В правилах IRS перечислены шесть причин трудностей, которые указывают на неотложную и неотложную необходимость:устранение ущерба, нанесенного вашему дому, оплата расходов на похороны близкого родственника, предотвращение потери права выкупа или выселения, оплата квалифицированных расходов на образование, покупка вашего основного дома и оплата медицинских расходов. Вы должны уменьшить эти расходы на любую полученную компенсацию. Правила позволяют налоговому инспектору квалифицировать другие чрезвычайные или необычные события как трудности.
Вы можете претендовать на выплату 401 (k) для погашения вашего долга, но вы должны соблюдать определенные ограничения. Вы можете получить только сумму, достаточную для погашения долга и любых штрафов или налогов, возникающих при снятии средств. Вы также должны показать, что вы разумно исчерпали другие варианты сбора денег, такие как продажа загородного дома или получение банковской ссуды. Вы можете снять деньги, которые вы внесли, но не заработать на них. После получения денег вам придется подождать шесть месяцев, прежде чем вносить взносы в пенсионный план.
Главное преимущество трудного вывода денег - это то, что вы получаете действительно нужные деньги. Обратной стороной является потеря не облагаемого налогом заработка на снимаемые вами деньги, 20-процентный налог, удерживаемый вашим работодателем, налоговый счет на распределенную сумму и возможный 10-процентный штраф за досрочное снятие. Однако вы можете избежать штрафа, если деньги пойдут на выплату долга, связанного с инвалидностью, лечением, расторжением брака или сбором IRS, или если вы уволились с работы после достижения 55-летнего возраста. Альтернативой является одолжение денег у вашего 401 ( k), что не влечет за собой налогов, удержаний или штрафов; На ссуды 401 (k) распространяются правила, касающиеся максимальной суммы, процентной ставки и срока возврата.