Если вы копили деньги в своем плане 401 (k), возможно, вы ищете способы обналичить их, когда наступают финансовые трудности или когда вы меняете работу. Однако, если вы еще не вышли на пенсию, обналичивание вашего 401 (k) может стать очень дорогостоящей ошибкой из-за подоходного налога и штрафов. Знание правил поможет вам решить, можете ли вы обналичить деньги, и если да, то сколько это будет стоить вам в виде налогов.
Как правило, вы можете обналичить свой план 401 (k) только при определенных обстоятельствах. К ним относятся после того, как вы уволились с работы, стали инвалидом, исполнилось 59 с половиной лет или, если ваш план позволяет это, испытали определенные финансовые трудности. Если вы не соответствуете этим критериям, вам обычно даже не разрешается снимать деньги со своего 401 (k). Например, если вам меньше 59 1/2 лет и вы все еще работаете на своего работодателя, вы не можете просто отказаться от денег, потому что хотите купить телевизор побольше.
Когда вы обналичиваете свой план 401 (k), сумма распределения считается налогооблагаемым доходом, и ваш работодатель удерживает 20 процентов суммы распределения для федерального подоходного налога, но ваши налоги могут быть выше или ниже в зависимости от вашего предельного налога. ставка. Кроме того, если на момент распределения вам не исполнилось 59 1/2 лет, вы также должны заплатить дополнительный 10-процентный налоговый штраф, потому что вы делаете досрочное освобождение от уплаты налогов. Например, если вы подпадаете под 22-процентную налоговую категорию, вы можете платить 32 процента - почти 1 доллар на каждые 3 снятых доллара - федеральному правительству.
Вы можете избежать штрафа по уплате налога на досрочное снятие средств, но не обычного подоходного налога, если вы соответствуете критериям исключения для раннего распределения 401 (k). Если вы принимаете распределение трудностей, определенное вашим планом, это не означает, что вы освобождены от штрафа, если только вы не соответствуете одному из конкретных исключений. Исключения включают в себя постоянную нетрудоспособность, уход с работы после того, как вам исполнится 55 лет, выплату пособий в соответствии с установленным постановлением о семейных отношениях, оплату медицинских расходов, которые соответствовали бы вычету медицинских расходов, или из-за того, что IRS наложило сборы на план. / P>
Если вы обналичиваете свой план 401 (k), потому что уходите с работы и не нуждаетесь в деньгах, подумайте о том, чтобы вместо этого перевести деньги в другой квалифицированный пенсионный план. Перенесенные деньги не облагаются налогом и не облагаются 10-процентным штрафом за досрочное снятие. Вместо этого он продолжает расти без уплаты налогов в новом аккаунте, пока вы не удалите его при выходе на пенсию. Например, вы можете превратить свой старый план 401 (k) в план 401 (k) в вашей новой компании. Или, если у новой компании нет плана 401 (k) или она не принимает пролонгацию, вы можете вместо этого перевести деньги в традиционный IRA, который вы можете настроить самостоятельно.