Размещение денег на индивидуальном пенсионном счете (IRA) может помочь вам быстрее выйти на пенсию и иметь на руках еще несколько долларов. По данным Института инвестиционных компаний, активы в IRA на конец второго квартала 2021 года составили 13,2 триллиона долларов, что составляет чуть более 35% от общего объема пенсионных активов. Наряду с пенсионными планами, финансируемыми работодателем, государственными пенсиями и социальным обеспечением, IRA играют ключевую роль в поддержке пенсионеров в посткарьерные годы.
Но существует более одного типа IRA, и выбор правильной учетной записи при попытке настроить IRA может привести к путанице. Тип IRA, который лучше всего подходит для вас, будет зависеть от вашей индивидуальной ситуации. Вот как работают некоторые из наиболее известных типов IRA и как они могут работать на вас.
Традиционные IRA увеличивают ваши пенсионные сбережения, позволяя вам отсрочить налоги, которые вы платите за свои доходы. Хотя сейчас вы получаете хороший налоговый вычет, вы будете платить налоги как с взносов, так и с доходов, когда будете снимать деньги.
IRS ограничивает сумму, которую вы можете внести в традиционную IRA, в зависимости от дохода и от того, есть ли у вас или вашего супруга пенсионный план на работе, например, 401(k). В 2021 году допустимые вычеты начинают постепенно отменяться для налогоплательщиков-одиночек с скорректированным валовым доходом более 66 000 долларов США и 105 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию. Любые выводы из традиционной IRA облагаются налогом. Если вы моложе 59½, ваш вывод средств может облагаться дополнительным налогом в размере 10%. Обратитесь в Налоговое управление США за инструкциями и подробностями по распространению.
IRA Roth также предлагают налоговые льготы, но вместо того, чтобы вычитать свои взносы сейчас, вы можете снимать деньги со своего IRA Roth без уплаты налогов, когда выходите на пенсию.
Поскольку распределения не облагаются налогом, деньги в IRA Roth идут дальше на пенсию, а дополнительная гибкость при снятии средств может пригодиться, если вы когда-нибудь столкнетесь с чрезвычайной ситуацией. Как и традиционные IRA, взносы Roth ограничены 6000 долларов США (или 7000 долларов США, если вам 50 лет и старше) в год, и в зависимости от вашего дохода могут применяться дополнительные ограничения. Посетите IRS, чтобы узнать больше.
Владельцы малого бизнеса и самозанятые люди могут создавать свои собственные пенсионные планы, спонсируемые работодателем. Упрощенная IRA для пенсий работникам (SEP) позволяет владельцам бизнеса вносить значительно больший вклад в свои пенсионные фонды, чем при традиционной или Roth IRA, хотя есть одна загвоздка, если у вас есть сотрудники.
Хотя работодатели должны тщательно изучить вопрос о том, следует ли финансировать взносы для каждого из своих сотрудников, самозанятые люди, не имеющие сотрудников, часто выбирают SEP IRA из-за его щедрых лимитов взносов.
Кроме того, владельцы малого бизнеса со штатом до 100 человек могут выбрать SIMPLE IRA. ПРОСТАЯ IRA больше похожа на программу 401 (k):сотрудники предпочитают вносить свои собственные средства с согласованием с работодателем. Хотя лимиты взносов выше, чем для стандартных IRA, они значительно ниже, чем для SEP.
Супружеские IRA не являются особым типом учетной записи. Вместо этого это традиционные IRA или IRA Roth, которые используют уникальный набор правил IRS, которые позволяют неработающим супругам, которые подают документы совместно со своими работающими супругами, вносить свой вклад, даже если они сами не имеют соответствующего дохода. Если вы не зарабатываете деньги, а ваш супруг зарабатывает, вы можете финансировать свою собственную традиционную или Roth IRA.
Если вы хотите внести вклад в IRA, но ваш доход превышает пределы IRS, вы можете сделать не подлежащий вычету вклад в ваш традиционный IRA. Вам не нужно создавать специальную невычитаемую учетную запись IRA (если у вас еще нет IRA):невычитаемые средства могут быть объединены с вашими обычными вычитаемыми взносами.
Большинство людей открывают счета IRA через банк, кредитный союз или инвестиционную компанию. Эти финансовые учреждения следуют правилам в отношении типов инвестиций, которые им разрешено делать, как правило, включая сочетание акций, облигаций, взаимных фондов и наличных денег.
Если у вас есть активы, которые не соответствуют этим рекомендациям IRS, вам может подойти самостоятельная IRA. Это не подходит для подавляющего большинства пенсионеров; однако, если вы опытный инвестор с необычными активами, такими как недвижимость, криптовалюта, драгоценные металлы или векселя, которые вы хотели бы держать на счете IRA, найдите финансовое учреждение, которое предлагает счета IRA (SDIRA) с самостоятельным управлением. , найдите доверенное лицо для работы и изучите требования и правила.
Для большинства людей принципиальный выбор делается между традиционным IRA или Roth IRA. Здесь решение сводится к тому, что приносит вам больше пользы:налоговый вычет сейчас или безналоговые выплаты на пенсии. Это может зависеть от того, где вы находитесь в своей карьере и планируете ли вы сменить работу, чтобы зарабатывать больше или меньше денег. Вы также можете не иметь права на получение Roth IRA, если зарабатываете слишком много денег. Если вам трудно понять, какой вариант лучше для вас, поговорите со своим налоговым или финансовым консультантом.
Некоторые из ваших решений могут быть обусловлены обстоятельствами. Учетные записи SEP IRA и SIMPLE предназначены для самозанятых и владельцев бизнеса. Супружеские IRA предназначены для неработающих супругов людей, которые работают. Не подлежащий вычету взнос IRA наиболее полезен для людей, которые не имеют права на получение полностью вычитаемого IRA или правомочного взноса Roth.
Помните также, что вам не нужно выбирать только один тип IRA. Например, вы можете разделить свой годовой взнос между традиционным счетом и счетом Roth или пополнять каждый год разные счета. Самое главное, что вы начали. Открывая и финансируя IRA, вы вступаете на путь большей пенсионной безопасности. Это выбор, который легко сделать.