Если вы предлагаете кредит клиентам в своем малом бизнесе, у вас есть дебиторская задолженность (AR). Иногда клиенты платят вовремя, а иногда нет. Старение дебиторской задолженности вступает в игру, когда у клиента есть просроченный счет. Продолжайте читать, чтобы узнать все об устаревании дополненной реальности и о том, как она может помочь вашему бизнесу.

Старение дебиторской задолженности

Прежде чем идти в кроличью нору старения дебиторской задолженности, вы должны знать, что такое дебиторская задолженность. Дебиторская задолженность — это любые деньги, причитающиеся вашему бизнесу от продажи в кредит. Записи в вашем AR называются дебиторской задолженностью. Дебиторская задолженность в ваших книгах представляет собой неоплаченные счета. У вас есть дебиторская задолженность, если вы предоставляете кредит клиентам (например, вы выставляете счет клиенту, а он платит вам позже).

«Старение» дебиторской задолженности относится к количеству дней, в течение которых счет-фактура просрочен. Предприятия могут использовать возраст дебиторской задолженности для отслеживания и сбора просроченных счетов.

Подготовьте отчет о сроках погашения дебиторской задолженности, чтобы увидеть возраст неоплаченных счетов. Как правило, отчет разбит на несколько интервалов:

• Текущий (немедленно)
• 1–30 дней
• 31–60 дней
• 61–90 дней
• 91+ дней

Интервалы, также называемые графиком устаревания, варьируются в зависимости от ваших предпочтений или используемой вами платформы учета. В любом случае, интервалы просроченных платежей показывают, сколько просрочено, как долго существует непогашенный остаток и какие счета требуют немедленного внимания (например, связаться с клиентом для оплаты).

Как подготовить отчет о сроках погашения дебиторской задолженности

Чтобы подготовить отчет о сроках погашения дебиторской задолженности, вам необходимо знать имя клиента, сумму непогашенного остатка и графики погашения.

Отчет об устаревании AR можно разбить на следующие категории:

• Имя клиента
• Общий баланс для каждого клиента
• Текущая сумма
• Просроченные дни (например, от 1 до 30 дней)
• Итого для каждого столбца

Итак, как должно выглядеть ваше старение AR? Хороший вопрос. Посмотрите этот пример отчета о сроках погашения дебиторской задолженности, чтобы увидеть общий вид:

Если вы вручную обновляете свои бухгалтерские книги, регулярно отслеживайте старение дебиторской задолженности (например, как минимум ежемесячно). Таким образом, вы будете в курсе того, сколько каждый клиент должен вам и насколько просрочены его платежи.

Чтобы упростить процесс отчетности о сроках погашения дебиторской задолженности, рассмотрите возможность инвестирования в программное обеспечение для бухгалтерского учета. Программное обеспечение может упорядочить вашу дебиторскую задолженность и помочь вам следить за просроченными счетами клиентов.

Как использовать отчет об устаревании AR

Просматривая свой отчет о старении, посмотрите, кто должен вашему бизнесу наибольшую сумму денег. Суммы актуальны? Или эти счета были неоплачены в течение 90 дней или более? Сосредоточьтесь на сборе самых высоких платежей. Прежде чем предпринимать какие-либо действия, проверьте, как долго просрочены счета.

Придумайте план, как вы будете обращаться к клиентам по поводу просроченной суммы. Например, вы можете отправить напоминание о выставлении счета на электронную почту или позвонить клиенту. Если у вас возникли проблемы с получением ответов от клиентов, вам, возможно, придется прибегнуть к помощи коллекторского агентства или списать сумму как безнадежный долг в ваших бухгалтерских книгах (о чем мы поговорим позже).

Для чего используются графики старения

График старения дебиторской задолженности может дать вам представление о вопросах кредитной политики и финансов. Вы можете использовать свой график старения, чтобы:

• Изменить кредитную политику
• Выявить и избежать проблем с денежными потоками
• Рассчитать резерв для сомнительных счетов

Изменить кредитную политику

Используйте свой график старения для выявления клиентов, которые опаздывают с оплатой счетов. Вы можете заметить закономерность пропущенных платежей с одним или несколькими клиентами. Если вы видите, что у нескольких клиентов есть просроченные суммы, это может быть признаком необходимости внести некоторые коррективы в вашу кредитную политику.

Выявить и избежать проблем с денежными потоками

График устаревания также может показать вам последние изменения в вашей дебиторской задолженности и помочь вам выявить проблемы раньше, чем позже. Обнаружив и устранив проблемы на ранней стадии, вы сможете защитить свой бизнес от проблем с денежными потоками в будущем.

Рассчитать резерв для сомнительных счетов

Сомнительный счет — это счет, который, как вы ожидаете, никогда не будет оплачен. Вы можете использовать старение, чтобы оценить, какой будет ваша скидка на сомнительные счета.

Для этого нужно знать вероятность того, что счет не будет погашен. Используйте свой график старения, чтобы определить процент клиентов, которые не будут платить. Например, скажем, вы знаете, что учетные записи в диапазоне от 31 до 60 дней имеют 13% не собранных данных. Используйте эти 13% (вместе с вашими прогнозами для других диапазонов), чтобы рассчитать предполагаемую общую сумму, которую вы не сможете получить от клиентов. Суммы, которые вы не можете получить, становятся безнадежными долгами.

Как заставить клиентов платить

Анализ возраста дебиторской задолженности может помочь вам увеличить платежи клиентов и уменьшить сомнительные счета. Посмотрев, насколько просрочен счет, вы можете решить, каких клиентов преследовать. Чтобы клиенты оплачивали просроченные счета, вы можете:

• Отправлять напоминания об оплате
• Свяжитесь с просрочившими платежи (например, по телефону, электронной почте, письму)
• Предложить тарифный план
• Нанять коллекторское агентство (последняя попытка)

Если вы заметили, что ваши клиенты часто имеют просроченные счета, вы можете рассмотреть возможность пересмотра своих правил предоставления кредита. Рассмотрите возможность корректировки количества времени для оплаты счетов или ограничения суммы кредита, который вы предоставляете клиентам.

Вы также можете изменить свою кредитную политику, добавив правила о процентах. Принятие политики процентной ставки может предотвратить слишком небрежное отношение клиентов к оплате счетов.

Важность отчета о старении AR

Как видите, отчет о старении дополненной реальности полон полезной информации. Отчет о сроках погашения дебиторской задолженности дает вам представление о том, сколько денег должны ваши клиенты. Не говоря уже о том, что это может вам помочь:

• Будьте в курсе коллекций
• Проанализируйте, насколько финансово надежны ваши клиенты.
• Оценить безнадежный долг
• Оцените, насколько рискованно предоставление кредита для вашего бизнеса.
• Оцените процесс оплаты/кредитования и внесите необходимые коррективы.
• Прогнозировать денежный поток

Нужен простой способ отслеживать просроченные счета клиентов? Онлайн-бухгалтерия Patriot позволяет упростить бухгалтерские книги и имеет удобный отчет о сроках погашения дебиторской задолженности с разбивкой по датам. Попробуйте бесплатно сегодня!

Эта статья была обновлена ​​по сравнению с первоначальной датой публикации 14 августа 2015 г.