Roth IRA для детей может стать мощным финансовым инструментом, дающим им преимущество в накоплении богатства и финансовом образовании. В этой статье рассматриваются преимущества раннего старта, лимиты взносов, альтернативы и лучшие места для открытия Roth IRA для детей, что упрощает родителям обеспечение финансового будущего своих детей.
Стандартное послание финансового сообщества заключается в том, что американцы совершенно не готовы к выходу на пенсию. Это связано с несколькими факторами, одним из основных из которых является отсутствие регулярных отчислений в пенсионные накопления. Но у детей Америки, в том числе и у вас, может быть надежда.
Одним из наиболее фундаментальных элементов успеха в инвестировании является раннее начало и предоставление вашим деньгам возможности расти за счет увеличения прибыли. Возможно, вы сможете помочь своим детям сделать это, открыв Roth IRA для детей.
Мы все знаем, насколько важно начинать инвестировать в раннем возрасте. Но представьте, что смогут сделать ваши дети, если они начнут инвестировать до окончания средней школы.
Это возможно, и IRA Рота может сделать это возможным. Начните с прочтения этой статьи или изучите лучшие места для открытия Roth IRA. .
Как следует из названия, Roth IRA представляет собой разновидность индивидуального пенсионного счета. Это означает, что вы можете ежегодно вносить на этот счет часть своего заработанного дохода. И тем самым вы создадите инвестиционный счет, предназначенный в первую очередь для выхода на пенсию. Но, тем не менее, IRA Roth могут служить и другим целям, и именно поэтому они часто имеют смысл для детей.
Это также хорошее время, чтобы отметить, что IRA Рота имеет смысл и для вас как родителя.
Поскольку инвестиционный доход, полученный по Roth IRA, отсрочен по налогу и в конечном итоге не облагается налогом, нет никаких налоговых сложностей, о которых стоит беспокоиться.
В отличие от облагаемых налогом брокерских счетов и даже банковских счетов, на счете Roth IRA нет возможности облагать так называемый «детский налог» инвестиционными доходами.
Во многих отношениях IRA Рота работает так же, как и традиционная IRA. Вы будете вносить деньги в план из заработанного дохода, и эти взносы могут принести инвестиционный доход с отсрочкой налогообложения.
Средства можно снимать с любого счета, начиная с возраста 59,5 лет, без штрафа за досрочное снятие. Любой план можно инвестировать в инвестиционный счет по вашему выбору, включая банки, брокерские счета, роботов-консультантов и семейства фондов.
Но помимо этих основ, IRA Roth отличаются от традиционных IRA следующим образом:
Пункт №2 особенно важен, когда речь идет о несовершеннолетних детях. Если средства необходимы для оплаты обучения, суммы взносов можно снять досрочно без налоговых последствий. Это дает Roth IRA большую гибкость, чем традиционные IRA.
Как и в случае с традиционными IRA, максимальный годовой взнос, который можно внести в Roth IRA, составляет 7500 долларов США.
Это максимальный размер взноса, который можно внести (если вам не исполнилось 50 лет, в этом случае максимальная сумма составляет 8000 долларов США), однако ваш ребенок может внести меньший взнос.
Помните, мы говорили, что взносы в Roth IRA ограничиваются только трудовым доходом? Это означает, что ваш ребенок сможет внести свой вклад только из своего заработанного дохода. Если это 3000 долларов — ничего страшного, как и 1000 долларов или даже 500 долларов.
Вашему ребенку не обязательно вносить максимальный вклад. Основная цель — помочь вашему ребенку уже сейчас начать откладывать деньги на долгосрочную перспективу. Этого можно добиться за несколько тысяч долларов или всего за несколько сотен.
Еще раз мы должны подчеркнуть, что взносы ограничиваются заработанным доходом вашего ребенка. Сюда не входят проценты, дивиденды, подарки или другие незаработанные источники дохода.
Взносы могут быть сделаны в пределах суммы, которую ваш ребенок зарабатывает на оплачиваемой работе. Лучшим примером является работа, которая ежегодно сообщает о своем доходе в форме W-2.
Это может быть связано с работой неполный рабочий день или даже сезонной занятостью, например летом или каникулами в школе.
Но с несовершеннолетними детьми это не всегда так. Они часто зарабатывают деньги на случайной работе, например, присмотре за детьми или стрижке газона.
В этом случае вам придется вести тщательный учет всех заработанных денег, поскольку люди, которым ваш ребенок оказывает услуги, вряд ли выдадут налоговый документ.
Если у вас есть собственный бизнес, вы можете заплатить своему ребенку за выполнение определенных услуг, связанных с этой операцией.
Например, если ваш ребенок выполняет ваши поручения, занимается исследованиями, убирает ваш магазин или офис или печатает и хранит файлы, вы можете платить ему или ей обычную зарплату за эту работу.
Но если вы пойдете по этому пути, идите осторожно. Вы не можете заплатить своему ребенку тысячу долларов за работу, которая на открытом рынке стоит всего 50 долларов.
Вам также следует быть осторожным, платя своим детям за работу по дому. Хотя теоретически это представляет собой заработанный доход, доказать это IRS может быть проблемой. Эта стратегия работает лучше, если ваш ребенок выполняет аналогичную работу и для других людей, а вы являетесь просто еще одним «клиентом».
Если у вас есть вопросы по этому поводу, проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом.
Существуют очень конкретные правила Roth IRA для несовершеннолетних, о которых вам следует знать. Например, основным ограничением Roth IRA или любого типа финансового счета в этом отношении является то, что ваш ребенок не имеет правоспособности открыть счет на свое имя.
По этой причине IRA Рота необходимо будет зарегистрировать в качестве опекунского IRA на ваше имя, а бенефициаром будет ваш ребенок.
Опекунское Roth IRA:законный опекун должен открыть Roth IRA для ребенка
Прямое право собственности на учетную запись перейдет к вашему ребенку по достижении 18 лет или в зависимости от возраста совершеннолетия в вашем штате проживания.
Как хранитель учетной записи вы будете иметь полный контроль над учетной записью. Это будет включать в себя решение о том, где находится счет и какие инвестиции будут сделаны.
С другой стороны, вы сможете предоставить своему ребенку средства для внесения в Roth IRA. Например, предположим, что ваш ребенок зарабатывает 4000 долларов.
Она тратит половину этой суммы, и у нее остается всего 2000 долларов для финансирования IRA. Но вы можете внести оставшиеся 2000 долларов, чтобы этот взнос полностью соответствовал ее годовому доходу.
Вы также можете внести полный взнос в Roth IRA вашего ребенка, если эта сумма не превышает трудовой доход вашего ребенка. В противном случае от вашего ребенка не требуется вносить прямой вклад в план.
Есть несколько веских причин открыть Roth IRA для своих несовершеннолетних детей.
Начав Roth IRA для своего ребенка как можно раньше, вы дадите ему большую фору в жизни.
Лучше всего это продемонстрировать на примере:
Допустим, ваш ребенок делает свой первый взнос Roth IRA в возрасте 25 лет. Мы предполагаем единовременный взнос в размере 6000 долларов США со средней годовой доходностью 7%. К 65 годам счет вырастет до 89 847 долларов США.
Теперь предположим, что ваш ребенок делает свой первый взнос Roth IRA в возрасте 10 лет. Это всего лишь 3000 долларов, но средняя годовая доходность составит 7%. К 65 годам счет вырастет до 123 945 долларов!
Ваш ребенок заработает на счете дополнительно 34 000 долларов США, просто сделав взнос 15 лет назад. И это несмотря на то, что вклад был лишь вдвое меньше того, который она сделала бы в 25 лет.
Теперь представьте, что ваш ребенок продолжает делать скромные взносы в возрасте от 10 до 25 лет — баланс счета будет расти в геометрической прогрессии. Вы дадите своему ребенку финансовое преимущество в жизни, которое вряд ли можно получить каким-либо другим способом.
Очевидно, что основное использование Roth IRA — выход на пенсию. Но гибкость Roth IRA означает, что его можно использовать и для других целей.
Как обсуждалось ранее, взносы, внесенные в Roth IRA, могут быть отозваны в любое время без каких-либо налоговых последствий. Это означает, что деньги также могут быть использованы для финансирования обучения вашего ребенка в колледже.
Благодаря специальным положениям IRS, касающимся IRA, досрочное снятие средств с высшего образования может быть осуществлено без уплаты 10% штрафа за досрочное снятие средств.
(Несмотря на то, что это обычный доход, налогом будет облагаться сумма вывода средств, представляющая собой инвестиционный доход от этих взносов.)
Это означает, что Roth IRA — один из лучших способов сэкономить на обучении детей. На самом деле, это один из лучших способов сэкономить на детском колледже.
IRS также позволяет владельцам IRA снимать до 10 000 долларов США при покупке дома, подходящего для первой покупки. Распределение будет облагаться либо обычным подоходным налогом на сумму любого накопленного инвестиционного дохода, либо штрафом за досрочное снятие средств.
Недооцененная задача для родителей — научить детей обращаться с деньгами. На самом деле умение обращаться с деньгами — это навык выживания первого порядка.
Один из лучших способов для вашего ребенка узнать о деньгах — это начать управлять ими с раннего возраста. Нет, ваш несовершеннолетний ребенок не может напрямую управлять учетной записью Roth IRA — это ваша работа. Но вы можете привлечь их к этому процессу, особенно при принятии инвестиционных решений.
Один из лучших уроков, которые ребенок может усвоить о деньгах, — это важность их выращивания. Ваш ребенок сможет увидеть рост счета за счет сочетания взносов и доходов от инвестиций.
Уже одно это может дать вашему ребенку стимул зарабатывать деньги для пожертвований, но, что более важно, развить чувство инвестирования в будущее.
Для детей существуют альтернативные инвестиционные счета Roth IRA.
529 сберегательных планов колледжа — это счета с льготным налогообложением, созданные специально для того, чтобы родители могли накапливать средства для оплаты обучения ребенка в колледже. Взносы в план не облагаются налогом, но инвестиционные доходы накапливаются без уплаты налогов.
Но есть одна загвоздка. Инвестиционные доходы могут быть выведены без уплаты налогов только в том случае, если выплаты используются для оплаты расходов, связанных с получением квалифицированного высшего образования. Сюда входит плата за обучение, проживание и питание, книги, расходные материалы и оплата.
Одним из больших преимуществ плана 529 является то, что вы можете внести в него гораздо больше денег. Хотя вы можете ежегодно вносить гораздо больше, большинство родителей ограничивают взносы 16 000 долларов.
Это сумма, которую IRS позволяет вам перевести вашему ребенку без уплаты налога на дарение.
Традиционный IRA в качестве инвестиционного счета наиболее близок к IRA Roth. Как обсуждалось ранее, есть много общего.
Лимиты вкладов такие же; они также ограничены заработанным доходом, деньги можно инвестировать любым способом, а доходы от инвестиций накапливаются с отсрочкой налогообложения.
Основным недостатком традиционных IRA является тот факт, что сами взносы не подлежат налогообложению.
Поскольку ваш ребенок почти наверняка попадает в категорию налогоплательщиков с низким или нулевым налогом, нет смысла получать налоговые льготы сейчас в обмен на более высокие налоги, когда ребенок станет старше и будет зарабатывать больше денег.
Между тем, снятие средств из плана будет облагаться налогом, если взносы не подлежат налогообложению. В любом случае будет применяться штраф за досрочное снятие средств в размере 10%.
Подобно депозитарным IRA, учетные записи UGMA/UTMA — это учетные записи, которые вы создаете в интересах своего ребенка и выступаете в качестве хранителя. Они могут быть созданы с помощью банка или брокерской фирмы, но не будут иметь налоговых льгот.
Взносы не только не подлежат налогообложению, но и вы будете нести налоговую ответственность за любые инвестиционные доходы, полученные со счетов.
Если вам нравится идея создать Roth IRA для ваших детей (а мы надеемся, что вам это нравится), следующим шагом будет изучение лучших мест для открытия Roth IRA в 2023 году.
Чтобы получить максимальную выгоду от Roth IRA, лучше всего открыть план на счете инвестиционного типа, где вы сможете получать дивиденды и прирост капитала, а не просто низкие проценты на банковских счетах.
К числу лучших инвестиционных компаний, которые стоит рассмотреть, относятся следующие:
Roth IRA действительно выгодная программа для всех, но особенно для детей. Это потому, что это дает возможность начать строить финансовую базу на раннем этапе жизни. Это может означать наличие дополнительных денег на основные жизненные расходы, такие как высшее образование и первый дом.