Изображение предоставлено:Велищук/iStock/GettyImages

Когда вы вкладываете деньги в обычный IRA, Roth IRA или 401(k), вы накапливаете средства, которые планируете использовать при выходе на пенсию. Но считаются ли эти средства вашими активами? Увеличивают ли пенсионные активы ваш финансовый капитал?

Взглянув на свой личный финансовый отчет, вы сможете ответить на эти вопросы.

Что такое личный финансовый отчет?

Личный финансовый отчет предоставляет подробную информацию об активах и пассивах человека на определенный момент времени. В это заявление включены различные типы активов:

• наличные и банковские счета
• сберегательные счета
• IRA и другие пенсионные счета.
• дебиторская задолженность
• денежная стоимость страхования жизни
• акции и облигации
• недвижимость
• автомобили
• другое личное имущество

Обратите внимание, что IRA и пенсионные счета указаны в качестве активов в личном финансовом отчете человека.

Пассивы – это долги, которые имеет физическое лицо. Некоторые из них обычно включаются в личный финансовый отчет:

• кредиторская задолженность
• векселя к оплате перед банками
• кредиты в рассрочку
• кредиты под страхование жизни
• ипотека на недвижимость
• неуплаченные налоги
• другие обязательства

Чистый капитал человека определяется путем вычитания общей суммы обязательств из общей суммы активов. А поскольку пенсионные счета считаются активами, они составляют часть собственного капитала человека.

Заявки на кредит

Если пенсионные счета являются активами, как они повлияют на ваши заявки на кредит?

Когда вы подаете заявку на ипотеку или автокредит, кредиторы будут учитывать ваш коэффициент задолженности, кредитный рейтинг и другие показатели кредитоспособности, такие как история платежей по кредиту. Они не будут рассматривать сумму денег, которую вы имеете на своих пенсионных счетах, в качестве квалификационного фактора или обеспечения кредита.

Тем не менее, кредиторам нравится видеть заемщиков со значительным собственным капиталом, потому что это признак финансовой смекалки и финансового здоровья человека. Это дает кредиторам больше уверенности в том, что заемщик будет ответственным человеком и приложит все усилия, чтобы погасить кредит.

Заимствование под пенсионные счета

Вы не можете занимать средства со своих счетов IRA. Вы можете получить только долю, которую должны выплатить в течение определенного периода времени; в противном случае вы понесете штраф.

Однако вы можете взять кредит под свой 401 (k) при определенных обстоятельствах, например, при открытии нового бизнеса. Прежде чем брать кредит под счет 401(k), рекомендуется проконсультироваться с профессиональным налоговым консультантом, чтобы убедиться, что вы соблюдаете правила.

Защита от кредиторов

Пенсионные счета, открытые в соответствии с Законом о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), обычно защищены от ареста кредиторами. Чтобы получить эту защиту, план, предоставляемый работодателем, должен отвечать определенным требованиям, например частично финансироваться работодателем и гарантировать аннуитетные выплаты сотрудникам после выхода на пенсию.

В большинстве случаев кредитор не может конфисковать средства по форме 401(k), за исключением каких-либо долгов перед федеральным правительством, таких как студенческие кредиты или налоги, причитающиеся IRS.

Однако ERISA не обеспечивает такую ​​же защиту от кредиторов, как обычная IRA и IRA Рота. Хотя IRA имеют некоторую защиту в процедурах банкротства, в каждом штате действуют свои собственные правила относительно степени защиты. Чаще всего штаты разрешают заявителям взыскивать IRA за просрочку по выплате алиментов и алиментов.

Наследование пенсионных счетов

Когда владелец 401(k) или IRA умирает, эти пенсионные счета становятся активами, которые переходят к бенефициару. В зависимости от того, является ли бенефициаром переживший супруг или другое физическое лицо, налоговые последствия могут быть сложными.

Средства с пенсионных счетов умершего могут быть переведены на пенсионные счета бенефициара, или IRS может потребовать от них принятия выплат, что может создать налоговые последствия. Ситуация каждого человека уникальна, и бенефициару следует обратиться за советом к налоговому консультанту.