(Изображение предоставлено:Сэмюэл Корум/Getty Images)
Закон об одном большом, красивом законопроекте, законодательный пакет, формализующий большую часть повестки дня президента Дональда Трампа на второй срок, стал законом после подписи президента 4 июля 2025 года.
Законопроект, конечно, не лишен противоречий. Но одно положение должно заинтересовать всех нынешних и будущих родителей:создание «Счетов Трампа», нового типа пенсионных счетов с отсрочкой налогообложения для американских детей.
Счета Трампа имеют некоторые общие черты с традиционными IRA, а другие — с 529 сберегательными счетами колледжей. Но у них также есть некоторые особенности, которые делают их совершенно уникальными.
Станьте более умным и информированным инвестором. Подпишитесь всего за 107,88 долларов США за 24,99 долларов США и получите до 4 специальных выпусков
НАЖМИТЕ, ЧТОБЫ БЕСПЛАТНО ВЫПУСТИТЬ
Получайте прибыль и процветайте, получая лучшие экспертные советы по вопросам инвестирования, налогообложения, выхода на пенсию, личных финансов и многого другого — прямо на вашу электронную почту.
Получайте прибыль и процветайте, воспользовавшись лучшими советами экспертов — прямо на вашу электронную почту.
Итак, стоит ли вам рассмотреть возможность создания учетной записи Трампа для своих детей? Давайте посмотрим и сравним их с некоторыми существующими вариантами.
(Изображение предоставлено:Getty Images)
Давайте сначала перейдем к самой важной части. Все дети, родившиеся в период с 1 января 2025 г. по 31 декабря 2028 г., будут иметь право на стартовый взнос в размере 1000 долларов США непосредственно из Казначейства США.
Ограничений по доходам нет. Единственным требованием является то, что ребенок должен быть гражданином США с действительным номером социального страхования и что хотя бы один из родителей также должен иметь действительный номер социального страхования.
Вот и все.
Итак, если ваш ребенок родился в этом году или у вас есть новые дети, родившиеся до 2028 года, да, вам следует открыть для них счет Трампа. Вам ничего не стоит получить 1000 долларов, и в этом нет никаких недостатков.
Даже если вы не собираетесь когда-либо добавлять на счет еще один никель, вам следует открыть его, чтобы потребовать платеж. Если предположить, что средний совокупный доход по индексу S&P 500 составит около 10 %, то к тому времени, когда ваш ребенок достигнет пенсионного возраста, депозит в размере 1000 долларов США будет стоить более 490 000 долларов США.
Что касается того, имеют ли эти счета смысл для ваших детей, родившихся до 2025 года, это более сложный ответ. Давайте сейчас углубимся в это.
(Изображение предоставлено:Getty Images)
Родители, у которых дети родились до 2025 года, возможно, также захотят рассмотреть возможность открытия счета Трампа для своих детей. Пожертвование в размере 6,25 миллиарда долларов от Майкла и Сьюзен Делл, хотя и не имеет права на начальные выплаты в размере 1000 долларов США, позволит пополнить счета Трампа некоторыми детьми в возрасте 10 лет и младше, родившимися до 1 января 2025 года.
Пожертвование обеспечит первоначальные инвестиции в размере 250 долларов США для 25 миллионов детей, живущих в почтовых индексах со средним доходом 150 000 долларов США или меньше.
Родители могут вносить до 5000 долларов в год за ребенка на счет Трампа. Эта цифра будет индексирована с учетом инфляции, начиная с 2027 года. Вы можете вносить взносы ежегодно до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет. Доходы должны быть инвестированы в недорогой индексный фонд, отслеживающий основной индекс, такой как S&P 500, и эти фонды являются неприкосновенными до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет.
Судя по тому, как написан законопроект, кажется, что единственным вариантом инвестирования средств на счет Трампа будет 100% распределение в акции. Неясно, позволят ли Trump Accounts в будущем более консервативные смешанные инвестиции.
В качестве дополнительной причуды работодателям разрешено вносить до 2500 долларов из 5000 долларов, и это не будет считаться доходом ни родителя, ни ребенка. Таким образом, в ближайшие годы мы сможем увидеть счета Трампа в стандартном меню льгот для работодателей наряду с планами 401(k) или HSA.
Хотя ожидается, что они будут выглядеть и работать как традиционные учетные записи IRA, есть несколько важных отличий.
(Изображение предоставлено:Getty Images)
Начнем с того, что в отличие от IRA, счета Трампа не предъявляют требований к трудовому доходу. Это ключевое различие. Чтобы инвестировать в IRA, ваш ребенок должен иметь доход от работы, даже если это что-то неформальное, например стрижка газонов или присмотр за детьми. Новорожденный ребенок, очевидно, не может работать, поэтому ваши возможности финансировать IRA для маленького ребенка ограничены.
В отличие от IRA, взносы на счет Трампа не подлежат налогообложению. Вы не получаете налоговых льгот за вклад. Однако доходы растут без уплаты налогов. И вот интересный поворот:выплаты IRA облагаются налогом как обычный доход, но выплаты со счетов Трампа будут облагаться налогом по более низкой ставке долгосрочного прироста капитала — от 15% до 20%.
Счета Трампа спроектированы таким образом, чтобы их было очень сложно и дорого ликвидировать до достижения 18-летнего возраста. Но на данный момент не существует обязательных минимальных выплат (RMD), как только вы достигнете пенсионного возраста. Конечно, ситуация может измениться, но одним из потенциальных преимуществ аккаунта Трампа перед IRA является отсутствие RMD.
(Изображение предоставлено:Getty Images)
Следует обратить внимание на несколько вещей.
Аккаунты Трампа нет сберегательные счета колледжа. Если вы хотите накопить деньги на обучение в колледже, план 529 лучше подойдет для этой цели.
Максимальное использование вашего собственного 401 (k) или IRA также должно иметь приоритет. Дать вашему ребенку фору в жизни — это здорово, если у вас есть для этого финансовая гибкость. Но нет смысла отправлять вашего сына или дочь на путь досрочного выхода на пенсию, пока вы не обеспечите должным образом свои золотые годы.
Если ваш ребенок имеет доход, то лучшим вариантом будет внести вклад в Roth IRA. Лимиты взносов Roth IRA выше (в настоящее время 7000 долларов США, а в 2026 году они увеличатся до 7500 долларов США), а снятие средств при выходе на пенсию полностью не облагается налогом.
Наконец, основное преимущество счета Трампа – безналоговое начисление процентов – уже доступно на обычном повседневном брокерском счете. Простая покупка и владение индексным фондом S&P 500 позволит вашим инвестициям приумножаться без какой-либо налогооблагаемой прибыли, кроме незначительных налогов на выплаченные дивиденды, и вы сохраните возможность досрочного вывода средств, если они вам понадобятся.
Итак, давайте вернемся к нашему первоначальному вопросу:стоит ли вам рассмотреть возможность создания учетной записи Трампа для своего ребенка?
Конечно, при правильных обстоятельствах.
Если ваш ребенок имеет право на финансовый подарок от дяди Сэма, вам следует как минимум открыть счет, чтобы воспользоваться им.
Помимо этого, вам следует в первую очередь позаботиться о своем собственном пенсионном планировании и планировании обучения вашего ребенка в колледже. Но если у вас есть все эти возможности, добавление учетной записи Трампа не повредит.
Ваш сын или дочь скажут вам спасибо, когда им исполнится 18 лет.