Налоговая служба предлагает налоговые льготы для инвестирования в 403 (b), чтобы помочь правомочным участникам финансировать свою пенсию. Однако есть загвоздка. Во многих случаях, в зависимости от ограничений вашего плана, вы не можете получить доступ к фондам, пока вам не исполнится 59 1/2. Если у вас есть веская причина для того, чтобы получить часть или все деньги раньше, IRS берет на себя значительную часть выручки, а это означает, что ваш чек может быть меньше, чем вы ожидаете.

Отборочные соревнования

Чтобы вывести средства из 403 (b), вам понадобится запускающее событие. К двум наиболее распространенным относятся переход на 59 1/2 и увольнение со службы - это означает, что вы уходите с работы и перестаете участвовать в плане. Вы также можете снимать средства, если вы полностью и навсегда нетрудоспособны, хотя вам, возможно, придется обосновать это требование в IRS. Если действие вашего плана прекращено, вы, как правило, также можете вывести средства. Если вы являетесь военным резервистом или служите в национальной гвардии и призваны на действительную службу не менее 179 дней или на неопределенный срок, вам может быть разрешено досрочно получить доступ к средствам без штрафных санкций. Наконец, если вы умрете со средствами, остающимися в вашем 403 (b), ваши наследники могут получить распределение в этот момент.

Демонстрация трудностей

Даже если у вас нет квалификационного мероприятия, которое соответствует вышеуказанным стандартам, вы можете получить часть или все средства раньше, при условии, что вы соответствуете стандартам IRS для финансовых трудностей. Среди этих причин:

• Вычитаемые расходы на медицинское обслуживание. Эти расходы, однако, не должны превышать 7,5% скорректированного валового дохода, которые были бы пороговым значением для вычета из типичного индивидуального дохода.
• Расходы, непосредственно связанные с покупкой основного жилья.
• Платежи, необходимые для предотвращения выселения из основного места проживания или предотвращения обращения взыскания на ипотеку за основное жилье.
• Расходы на устранение повреждений, нанесенных вашему основному месту жительства, которые подлежат вычету в соответствии с разделом 165 IRS.
  
• Оплата обучения или других утвержденных расходов на образование в течение следующих 12 месяцев после получения среднего образования. Его также можно использовать для обучения вашего иждивенца.
• Расходы на похороны или расходы на похороны вашего родителя, супруга, ребенка или другого иждивенца.
  

Допускает ли ваш 403 (b) вывод средств в трудных условиях, зависит от правил плана. Код 403 (b) не требуется для распределения нуждающихся, хотя многие так и поступают. Сумма трудностей не может превышать сумму ваших финансовых потребностей, и вы должны указать, что вы не могли найти деньги из других легкодоступных источников . Например, если у вас есть 20 000 долларов на сберегательном счете, IRS, скорее всего, не одобрит попытку убрать 10 000 долларов из 403 (b), предназначенных для первоначального взноса за дом. Кроме того, это должны быть те фонды, которые вы решили отложить из своей зарплаты, а не взносы работодателя.

Получение денег

Если вы снимаете средства со своего 403 (b) после выхода на пенсию, ваши конкретные варианты зависят от вашего плана. Как правило, вы можете выбрать, чтобы средства распределялись вам на регулярной основе, например, ежемесячно или ежеквартально. Вы также можете получить средства в виде единовременного вывода. Вы не обязаны получать выплаты до 1 апреля календарного года, в который вам исполняется 70 1/2, или до 1 апреля календарного года, следующего за вашим выходом на пенсию, в зависимости от того, что наступит позже.

Любое снятие средств до достижения пенсионного возраста также регулируется требованиями вашего конкретного плана. Как правило, вам нужно будет подтвердить, что у вас есть распространяемое мероприятие в соответствии с планом. Некоторые планы позволяют вам сделать запрос онлайн или по почте или факсу с необходимыми документами. Другие требуют, чтобы вы поговорили с представителем службы поддержки клиентов для любого запроса на снятие средств до того, как вам исполнится 59 1/2. Обычно у вас есть возможность запросить бумажный чек или прямой перевод на свой банковский счет.

Налоговое бремя

Поскольку ваши взносы в ваш 403 (b) были внесены до того, как налоги были вычтены из вашей зарплаты, IRS потребует их сокращения, когда вы снимете средства. Распределения облагаются налогом как обычный доход, и большинство распределений удерживают 20 процентов суммы, запрошенной для целей налогообложения. Кроме того, вам, возможно, придется заплатить 10-процентную комиссию за отказ, если снятие средств производится до того, как вам исполнится 59 1/2, если вы не оставили работу после 55 лет или если это не было сделано в результате вашей смерти. или инвалидность.