Денежные средства

Существуют дополнительные требования к отчетности для денежных вкладов, которые не распространяются на чеки и другие виды платежей. Банк должен сообщать о любых подозрительных денежных вкладах, а также о крупных денежных вкладах на сумму 10 000 долларов и более. Банки представляют отчет о валютных операциях, чтобы сообщить Налоговой службе (IRS), что банк получил крупный депозит наличными, который отличается от формы 8300, которую подают другие компании.

Определение транзакции

Это правило относится к одной транзакции, а не к депозиту, поэтому банк должен выпустить отчет, если он считает, что весь депозит является частью одной и той же транзакции.

Банк может представить отчет о валютных операциях, даже если вкладчик не внес ни одного депозита наличными в размере 10 000 долларов США. Это правило относится к одной транзакции, а не к депозиту, поэтому банк должен выпустить отчет, если он считает, что весь депозит является частью одной и той же транзакции. Для бизнеса это относится к депозиту дохода за один день. Например, если розничный магазин вносит 6000 долларов наличными от продаж в один день, а затем вносит 5000 долларов на следующий день, банк регистрирует две разные транзакции и не сообщает о них в IRS. Если менеджер вносит 6000 долларов утром и 5000 долларов вечером, банк сообщает об одной операции по депозиту на сумму 11000 долларов.

Отчет о подозрительной активности

Банк также может отправить отчет о подозрительной деятельности в IRS.

Банк также может отправить отчет о подозрительной деятельности в IRS. Банк отправляет эту форму только в том случае, если кажется, что клиент отмывает деньги от незаконного бизнеса, хранит украденные деньги или совершает другое преступление, а сумма депозита составляет не менее 5000 долларов. Банк может предоставить отчет о подозрительной деятельности по депозиту любого размера. Банк также предоставляет отчет о валютных операциях вместе с отчетом о подозрительной деятельности, если подозреваемый вносит не менее 10 000 долларов США.

Идентификация

Подпись, дебетовая или кредитная карта банка приемлемы для небольших вкладов.

При сдаче Отчета о валютных операциях банк должен предоставить подтверждение личности вкладчика, что также означает, что вкладчику необходимы дополнительные документы для внесения крупного денежного депозита. По мнению Налоговой службы, существующие отношения с банком, например, когда кассир узнает клиента, не являются достаточным доказательством для идентификации вкладчика. Подпись, дебетовая или кредитная карта банка приемлемы для небольших вкладов, но для крупных вкладов вкладчик также должен предоставить паспорт, водительские права, военный билет или другие документы, удостоверяющие личность, выданные государством.

Отчет о денежных услугах

Отдельный отчет о подозрительных операциях создается, когда банк предлагает денежные услуги, такие как отправка чека родственникам вкладчика в другой стране или выдача дорожных чеков. Этот отчет является обязательным при половине порога отчетности стандартного денежного депозита, поэтому банк отправляет отчет в IRS, если сумма подозрительной транзакции превышает 2500 долларов.