Размышляя о пенсиях, обычно сосредотачиваются на доходе, который вы можете накопить для комфортной пенсии. Однако, поскольку около 19% мужчин и 12% женщин не достигают возраста 65 лет, не менее важно понимать, что будет с вашей пенсией, когда вы умрете. В этой статье объясняется, что происходит с вашей пенсией в случае смерти в различных сценариях.

Что произойдет с моей государственной пенсией, если я умру до выхода на пенсию?

Если вы умрете до того, как достигнете пенсионного возраста, ваши иждивенцы не получат пенсионных пособий. Если вы достигли пенсионного возраста, у вас может быть возможность передать часть вашей пенсии партнеру в зависимости от определенных критериев. Чтобы узнать больше, посетите страницу Консультативной службы по вопросам пенсионного обеспечения - Пособия по случаю смерти.

Что произойдет с моей личной пенсией, если я умру до выхода на пенсию?

Если у вас есть личная пенсия и вы умрете до выхода на пенсию, то стоимость вашей пенсионной корзины будет передана вашим бенефициарам. Если вы умрете в возрасте до 75 лет, все льготы, переданные вашим бенефициарам, не будут облагаться налогом. Если вы умрете в возрасте до 75 лет, пенсионные пособия будут облагаться налогом по предельной ставке налога получателя.

Что произойдет с моей пенсией по месту работы, если я умру до выхода на пенсию?

Что произойдет с вашей пенсией на рабочем месте, если вы умрете до выхода на пенсию, будет зависеть от того, какой тип пенсии у вас есть.

Существует два вида трудовой пенсии:

Пенсия с установленными взносами

Пенсия с установленными взносами — это пенсия, при которой получаемые вами пенсионные пособия будут зависеть от стоимости вашей пенсионной корзины на момент получения вами пенсионного дохода. Если вы умрете до того, как начнете получать пенсию, то стоимость вашей пенсионной корзины будет передана назначенным вами бенефициарам. Также может быть доступно пособие в связи со смертью на службе в размере до четырехкратного размера вашего годового оклада, которое не будет облагаться налогом, если вы умрете до 75 лет. Для получения дополнительной информации вам необходимо поговорить с пенсионным фондом или администратором схемы. Если вы умрете в возрасте до 75 лет, пенсионные пособия будут облагаться налогом по предельной ставке налога получателя

Пенсия с установленными выплатами

Пенсия с установленными выплатами обычно представляет собой пенсию, предоставляемую работодателем, при этом пенсия, получаемая при выходе на пенсию, будет зависеть от вашей заработной платы и стажа работы. Если вы умрете до того, как начнете получать пенсию, уменьшенная пенсия будет выплачиваться вашему супругу, партнеру или детям. Также может быть доступно пособие в случае смерти на службе в размере до четырехкратного размера вашего годового оклада, которое не облагается налогом, если умерший моложе 75 лет. Для получения дополнительной информации вам необходимо поговорить с пенсионным фондом или администратором схемы. Если вы все еще участвуете в пенсионной программе и умираете в возрасте до 75 лет, пенсионные пособия будут облагаться налогом по предельной ставке налога получателя

Объяснение льготы в связи со смертью на службе

Возможно, стоит немного подробнее рассказать о пособии в связи со смертью, так как есть некоторые моменты, которые вам необходимо понять.

• это отдельная льгота в вашей пенсионной программе, но обычно она идет рядом с ней.
• предлагает пожизненное страхование, обычно в 2 или 4 раза превышающее заработную плату
• Важно понимать, из чего состоит ваша заработная плата для этого пособия:базовая заработная плата или ваш общий доход (включая бонусы и сверхурочные). Для уточнения этого вопроса стоит обратиться к администратору вашей пенсионной схемы.
• если вы откажетесь от схемы вашей компании по организации собственной пенсии, вы можете лишиться этой льготы
• очевидно, что если вы уйдете с работы, вы потеряете это пособие, поэтому это необходимо учитывать при поиске других возможностей трудоустройства.

Что произойдет с моей пенсией, если я умру во время выхода на пенсию?

Если вы умрете во время выхода на пенсию, это будет зависеть от того, получаете ли вы какой-либо доход от своей пенсии и каким образом.

Вышел на пенсию, но не получает доход от пенсии с установленными взносами

Если вы не получаете никакого дохода от своей пенсии, то стоимость вашей пенсионной корзины будет выплачена вашим бенефициарам единовременно. Это не облагается налогом, если умерший был моложе 75 лет.

Вышел на пенсию, но не получает доход от пенсии с установленными выплатами

Если вы участвуете в программе с установленными выплатами, ваши пенсионные выплаты начнутся автоматически, когда вы уйдете на пенсию.

Вышел на пенсию и получает доход от аннуитета

Аннуитет – это финансовый продукт, который обеспечит пожизненный доход из вашего пенсионного фонда. Как правило, если вы умираете, получая доход от аннуитета, доход прекращается после смерти. Если вы организовали аннуитет для обеспечения дохода супруга или детей, эти выплаты начнутся после вашей смерти.

Вышел на пенсию и получаю доход от своей пенсии

Если вы моложе 75 лет, ваш пенсионный доход или пенсионная корзина будут переданы вашим бенефициарам без уплаты налогов. Если вам больше 75 лет, ваш доход от просадки пенсии или пенсионная корзина по-прежнему будут передаваться вашим бенефициарам, но будут облагаться подоходным налогом по предельной ставке налога получателей.

Правила налогообложения пенсионного наследства

Пенсионные пособия не являются частью вашего имущества после смерти, поэтому они переходят к вашим бенефициарам без уплаты налога на наследство. Следует отметить, что, поскольку ваша пенсия не является частью вашего имущества, она не будет покрываться условиями какого-либо вашего завещания. Таким образом, вы можете назначить кого-то, кто не является бенефициаром в соответствии с условиями вашего завещания, для получения ваших пенсионных пособий.

Вы можете согласовать со своим пенсионным фондом, кто должен получать ваши пенсионные пособия в случае смерти, и это назначение следует регулярно пересматривать по мере изменения обстоятельств.

Чтобы узнать больше о налоге на наследство, прочитайте нашу статью «10 лучших способов избежать налога на наследство» 

Составление завещания

При обсуждении того, что произойдет с вашим имуществом после смерти, важно убедиться, что у вас есть завещание. Это гарантирует, что ваши пожелания будут выполнены после вашей смерти. Чтобы узнать больше, стоит прочитать нашу статью - Что будет, если я умру без завещания?