Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, поэтому в ваших же интересах указывать как можно больше при подаче налоговой декларации.

Чтобы получить наиболее выгодные налоговые вычеты, вам необходимо указать расходы с помощью таблицы A. Эта форма позволяет списывать проценты по ипотеке, налоги на недвижимость, благотворительные взносы и некоторые медицинские расходы.

Тем не менее, Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года почти удвоил стандартный вычет, а это означает, что сейчас меньше людей предпочитают перечислять товары по статьям. Стандартный вычет доступен почти всем налогоплательщикам, не являющимся иждивенцами, и на 2020 год установлен в размере 12 400 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и 24 800 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию.

Хотя в настоящее время стандартный вычет имеет больше смысла с финансовой точки зрения для большинства людей, все еще существуют вычеты, на которые вы можете претендовать, даже если вы не перечисляете свой доход. Продолжайте читать, чтобы узнать о некоторых вычетах, на которые может претендовать каждый.

1. Некоторые благотворительные пожертвования

Обычно для списания благотворительных пожертвований вам придется перечислять отчисления. Однако Закон о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES) включает положение, позволяющее всем налогоплательщикам требовать вычета в размере 300 долларов США за денежные благотворительные пожертвования, сделанные в 2020 году.

Законопроект, принятый в конце прошлого года, продлил этот вычет до 2021 года и увеличил его до 600 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию, при этом сохранив его на уровне 300 долларов США для лиц, подающих документы в одиночку.

2. Традиционные взносы IRA

Если у вас есть индивидуальный пенсионный счет, также известный как IRA, вы можете вычитать взносы до годового лимита, установленного IRS. За 2020 налоговый год, за который ваша налоговая декларация должна быть подана этой весной, работники моложе 50 лет могут внести до 6 000 долларов США в IRA, а лица в возрасте 50 лет и старше – до 7 000 долларов США.

Только взносы в традиционную IRA не облагаются налогом. На IRA Roth не распространяется право на вычет, поскольку они имеют другой набор налоговых льгот.

3. Взносы HSA

Если у вас есть соответствующий требованиям план медицинского страхования с высокой франшизой, вы можете открыть сберегательный счет здоровья (HSA) и вычитать свои взносы. В 2020 налоговом году те, у кого есть страховка только на себя, могут внести до 3550 долларов США в HSA, а те, у кого есть семейная страховка, имеют лимит взносов в размере 7 100 долларов США.

Лица в возрасте 55 лет и старше имеют право на дополнительные вычитаемые взносы в размере 1000 долларов США.

4. Штрафы за досрочное снятие сбережений

Некоторые инвестиции, такие как депозитные сертификаты (CD), требуют, чтобы вы оставили деньги на счете на определенный период. Если вы этого не сделаете, вы можете получить штраф за досрочное снятие средств. К счастью, IRS позволяет людям вычитать штрафы, указанные в формах 1099-INT или 1099-OID.

Хотя этот вычет не применяется к досрочному снятию средств с пенсионных счетов, таких как IRA, Закон CARES отменяет штраф за досрочное снятие средств в размере до 100 000 долларов США, снятых из пенсионных фондов в 2020 году теми, кто пострадал от пандемии COVID-19.

5. Проценты по студенческому кредиту

В зависимости от вашего дохода, вы можете иметь право вычитать проценты по студенческому кредиту из ваших налогов. Чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям, перейдите на веб-сайт IRS и заполните форму на вычет процентов по студенческой ссуде.

6. Расходы преподавателя

Педагоги, работающие в начальной или средней школе, могут вычесть до 250 долларов из личных расходов, связанных с их работой. Эти расходы могут включать, среди прочего, компьютеры, школьные принадлежности и курсы повышения квалификации. На 2020 год вычет также включает средства защиты, такие как маски для лица, дезинфицирующее средство и очистители воздуха.

7. Алименты выплачены

Если вы выплачиваете алименты бывшему супругу, вы можете вычесть эти выплаты из своего дохода. Однако этот вывод распространяется не на всех. Как говорит IRS:

«Вы не можете вычесть алименты или отдельные платежи на содержание, сделанные по соглашению о разводе или раздельном проживании (1), заключенному после 2018 года, или (2) заключенному до 2019 года, но позже измененному, если изменение прямо указывает, что отмена вычета алиментных платежей применяется к модификация. Алименты и отдельные выплаты на содержание, которые вы получаете по такому соглашению, не включаются в ваш валовой доход».

8. Налоги на самозанятость

Налоги Федерального закона о страховых взносах (FICA) финансируют как программы социального обеспечения, так и программы Medicare. В то время как работники делят эти налоги со своими работодателями, самозанятые работники должны сами платить весь налог в размере 15,3%.

К счастью, IRS позволяет самозанятым работникам вычитать половину этой суммы из подоходного налога. Используйте Schedule SE или вашу любимую налоговую программу для расчета налога и вычета.

9. Медицинские страховые взносы для самозанятых

Самозанятые работники также могут вычитать страховые взносы, уплаченные за медицинское страхование для себя, своего супруга и своих детей.

Как и в случае с другими вычетами, существуют правила относительно того, кто имеет право и сколько вы можете вычесть. Таблица вычетов по медицинскому страхованию для самозанятых на стр. 89 инструкций 1040 и 1040-SR поможет вам определить, на какую сумму вы можете претендовать.