Люди планируют удачный день, хороший год, хорошую пенсию и хорошую жизнь. Но зачем останавливаться на достигнутом? Почему бы не спланировать и благополучный конец жизни?

Планирование в конце жизни или наследство - это разработка планов по управлению рисками в конце вашей жизни и в будущем. И хотя обсуждать или планировать конец может быть неудобно, все знают, что никто не будет жить вечно.

Планирование недвижимости и планирование конца жизни - это контроль над вашей ситуацией. Смерть и долгосрочная помощь в более позднем возрасте, возможно, сейчас трудно понять, но мы не можем откладывать планирование из-за страха перед неизвестным или из-за того, что это неприятно. Иногда нужно такое важное событие, как угроза здоровью, чтобы избавиться от прокрастинации. Однако не ждите, пока с вами случится жизнь.

Вот 10 распространенных ошибок, которые делают люди при планировании недвижимости и предложения о том, как действовать.

Автор Джейми Хопкинс, эсквайр, магистр права, магистр делового администрирования, CFP®, RICP®. Он работает директором по пенсионным исследованиям в Carson Wealth и является профессором практики финансов в бизнес-колледже Хайдера при университете Крейтон. В его последней книге «Переподготовка:переосмысливая то, как вы думаете о пенсии» подробно описаны проблемы поведенческих финансов, которые мешают людям выйти на пенсию с большей финансовой безопасностью.

Эта статья написана и представляет точку зрения нашего советника, а не редакции Киплингера. Вы можете проверить записи консультантов в SEC или FINRA.

1 из 10

1. Отсутствие реального плана

Я использую термин «реальный план», потому что у каждого есть какой-то план - скорее всего, это плохо разработанный план для вашей ситуации, при его разработке практически не задумывались. Если у вас нет завещания или доверительного фонда, законы штата о правопреемстве и процесс завещания помогут определить, куда направляются ваши активы. Вы действительно хотите, чтобы ваше имущество и уход в конце жизни определялись законами штата и судебной системой?

• Решение: Проявите инициативу и встретитесь со специалистом по планированию недвижимости и финансовым планировщиком, чтобы составить план по окончанию срока службы и план недвижимости.

2 из 10

2. Не обновлять планы с течением времени

Планирование недвижимости - это не вопрос «установил и забыл». Недостаточно просто иметь план. Планы недвижимости необходимо обновлять после важных жизненных событий, когда ваши цели меняются или когда меняется государственная политика.

Например, если вы переезжаете в новый штат, вам необходимо пересмотреть свой план недвижимости. Юридические инструменты, такие как завещания, трасты и доверенности, являются документами, регулируемыми законодательством штата, и переезд может вызвать проблемы. Если рождается новый член семьи или кто-то умирает, могут потребоваться изменения в назначении бенефициаров. А изменения на уровне правительства штата или федерального правительства (например, Закон о сокращении налогов и занятости, принятый в конце 2017 года) могут серьезно повлиять на планирование наследственного имущества.

• Решение: Пересматривайте свой план недвижимости каждый раз, когда вы (или правительство) переживаете большие перемены в жизни.

3 из 10

3. Отсутствие планирования инвалидности и длительного ухода

Семьдесят процентов людей в возрасте 65 лет будут нуждаться в длительном уходе до конца своей жизни. Отдельная палата в доме престарелых стоит более 100 000 долларов в год, а помощник по уходу на дому стоит более 50 000 долларов в год.

Долгосрочный уход, вероятно, является самым большим пенсионным риском, с которым сталкиваются сегодня пенсионеры, и легко понять почему, если посмотреть на цифры.

Принимая во внимание факты, становится ясно, что ни один имущественный план не может быть полным без некоторого планирования таких вещей, как инвалидность и долгосрочный уход. Когда вы все еще работаете, при планировании инвалидности необходимо убедиться, что у вас есть необходимая сумма краткосрочной и долгосрочной страховки по инвалидности. Когда вы выйдете на пенсию, акцент сместится на планирование долгосрочного ухода - то, как вы хотите его получить и как вы хотите его финансировать.

• Решение: Загляните в страховку по инвалидности и на случай длительного ухода раньше, чем позже. Каждый год ждешь, цена растет. Обсудите возможные варианты со своим консультантом.

4 из 10

4. Отсутствие налоговых обязательств по наследству

Обязательства по налогу на наследство кажутся проблемой богатых людей, что справедливо на федеральном уровне, но не обязательно на уровне штата. После Закона о снижении налогов и занятости от 2017 года федеральное освобождение на 2019 год составляет 11,4 миллиона долларов на человека. Это означает, что пара может исключить из федерального налога на недвижимость до 22,8 миллиона долларов налогооблагаемого имущества. Однако после 2025 года закон возвращается к предыдущей сумме освобождения в 5 миллионов долларов, индексированной с учетом инфляции.

В настоящее время правительство нуждается в доходах и рассматривает новые налоги в качестве решения. Налог на богатство, повышение подоходного налога или увеличение поступлений от налога на имущество, скорее всего, будут обсуждаться в ближайшие несколько лет.

• Решение: При планировании учитывайте новые налоги - и имейте в виду, что в ряде штатов также есть налоги на наследство и государственные налоги на наследство.

5 из 10

5. Неправильное владение активами

Планирование по окончании срока службы может выявить недосмотр в отношении владения активами. Первая ошибка людей заключается в том, что они не владеют имуществом совместно как супруги. В определенных случаях супруги могут захотеть разделить собственность. Но когда они владеют собственностью вместе, это обеспечивает защиту кредиторов и эффективность передачи собственности после смерти первого супруга.

Неправильное владение активами также может быть связано с тем, что владелец бизнеса случайно дает право собственности на бизнес на свое имя или когда пенсионные счета передаются в траст, когда цель состоит в том, чтобы удержать их вне траста.

В других случаях люди думают, что они перехитрили систему, передав недвижимость своим детям или продав ее за 1 доллар. Эти транзакции фактически рассматриваются как завершенные подарки, что потенциально может привести к возникновению налоговых обязательств по дарению или, по крайней мере, необходимости подачи налоговой декларации на дарение в IRS.

Слишком легкое владение активами или неправильное выполнение этого требования может вызвать проблемы, когда речь идет о имуществе и планировании срока службы.

• Решение: Выясните, какие у вас активы и как они вписываются в ваш план недвижимости.

6 из 10

6. Отсутствие ликвидности

Ликвидность активов важна в течение жизни и особенно после смерти. Если ваше имущество необходимо разделить между детьми, оставшимся в живых супругом или другими наследниками, оно должно иметь надлежащую ликвидность. Страхование жизни - эффективный способ повысить ликвидность имущества, помочь разделить состояние и выплатить долги.

Если вы владелец бизнеса, ликвидность гарантирует, что у ваших наследников будут деньги, необходимые для ведения вашего бизнеса сразу после вашей смерти. Если у вас есть договор купли-продажи или другой план передачи бизнеса в рамках вашего плана недвижимости, ликвидность имеет решающее значение - без достаточной ликвидности договор купли-продажи может перестать действовать.

• Решение: Посоветуйтесь с доверенным финансовым специалистом, чтобы определить, какой объем ликвидности имеет для вас смысл и как вы должны его создавать.

7 из 10

7. Без учета влияния подоходного налога на вас и ваших бенефициаров

Некоторые активы, оставленные наследникам, могут стать причиной непреднамеренного налога на прибыль для ваших бенефициаров. Хотя многие люди знают, что их IRA и 401 (k) подлежат обязательному минимальному распределению (RMD) после возраста 70,5 лет, вы можете не знать, что унаследованные учетные записи также могут подлежать RMD. 401 (k) или IRA, унаследованные взрослым ребенком, подлежат RMD, и эти RMD могут повлиять на налоговую ситуацию получателя. Деньги должны будут выводиться со счета каждый год, и в большинстве случаев с традиционными IRA и 401 (k) s все распределение облагается налогом. RMD облагается налогом как обычный доход и складывается поверх текущего заработка человека.

Если наследник является профессионалом в годы своего пика заработка, распределение, вероятно, будет облагаться налогом по наивысшей предельной налоговой ставке. Это не идеально, поскольку снижает общую передаваемую прибыль.

• Решение: Если первоначальный владелец счета выполняет преобразование Roth при жизни, его бенефициар может избежать уплаты налогов при снятии средств, поскольку обычно распределения Roth не облагаются налогом. Вам нужно будет платить налоги, чтобы преобразовать традиционную IRA в IRA Рота, но тогда вы испытаете безналоговый рост. Если наследники находятся в более высоких налоговых категориях, чем вы, может иметь смысл преобразовать их до того, как наследники получат счета.

8 из 10

8. Не планируют для несовершеннолетних детей / бенефициаров

Хотя он находится на 8-м месте в этом списке, одна из наиболее важных целей имущественного планирования - обеспечить заботу о ваших детях в случае безвременной смерти вас и / или вашего супруга.

Вам также необходимо иметь соответствующее завещание, в котором назначается опекун. (Убедитесь, что вы спросили родственника или друга, прежде чем указывать их в качестве назначенного опекуна.) Помимо имени опекуна, разъясните инструкции о том, как деньги должны поддержать детей - слишком часто люди оставляют деньги опекуну, чтобы он распоряжался ими по своему усмотрению.

• Решение: Получите страховку жизни, чтобы обеспечить своих детей, и убедитесь, что в вашем завещании указан опекун.

9 из 10

9. Без учета благотворительных пожертвований и завещания

Будь то местная некоммерческая организация, церковь или альма-матер, мы любим возвращать нашему сообществу. Почему бы не включить благотворительные пожертвования в свой план недвижимости?

Закон о снижении налогов и занятости от 2017 года по-прежнему не позволяет американцам перечислять многие вычеты и, в свою очередь, получать какие-либо налоговые льготы за свои благотворительные взносы. Налоговые льготы - не единственная причина, по которой люди жертвуют на благотворительность, это приятный бонус.

• Решение: Определенные методы имущественного планирования и дарения, такие как фонды, рекомендованные донорами и благотворительные фонды, позволяют делать благотворительные пожертвования, которые максимизируют федеральные налоговые льготы.

10 из 10

10. Отсутствие анализа влияния решений бенефициаров на пенсионные счета

Как вы узнали из № 7 в этом списке, большинство пенсионных счетов подлежат обязательным минимальным правилам распределения, когда владельцу учетной записи исполняется 70,5 лет. Целью квалифицированных пенсионных счетов является предоставление налоговых, инвестиционных и кредитных льгот для поощрения и поддержки пенсионных сбережений. Однако, поскольку пенсионные счета могут быть одним из крупнейших активов, которыми владеет физическое лицо, они могут представлять собой значительную часть его состояния. Таким образом, важно продумать, как передать аккаунт и какие бенефициары лучше унаследуют пенсионный аккаунт.

Как только владелец учетной записи умирает, защита кредиторов на 401 (k) s и IRA по большей части падает, и наследники должны тратить средства. Еще больше усложняет ситуацию тот факт, что завещания и трасты не имеют большого контроля над тем, что происходит с нашими пенсионными счетами. Вместо этого драйвером того, кто наследует IRA и 401 (k), является обозначение получателя в учетной записи.

В некоторых ситуациях лучше оставить пенсионные счета пережившему супругу. Однако в других ситуациях вы можете разделить учетную запись между детьми, внуками, благотворительной организацией или супругом. Если у ваших наследников есть проблемы с кредиторами, имеет смысл оставить IRA или 401 (k) трасту. Но вообще говоря, при нынешней налоговой и правовой системе мы хотим начать с того, что оставим пенсионные счета непосредственно большинству бенефициаров и используем трасты только в том случае, если этого требует ситуация.

• Решение: Назначение бенефициаров определяет IRA и 401 (k) s, поэтому убедитесь, что эти документы актуальны, чтобы текущие и условные бенефициары соответствовали вашим целям.

Не существует универсального плана для хорошего конца жизни или плана по наследству. Начните с планирования, основанного на целях - определите, чего вы хотите достичь и насколько ваша ситуация уникальна. Планирование в конце жизни связано со многими сферами вашей жизни, поэтому важно проявлять инициативу и работать с командой квалифицированных специалистов, таких как юристы, налоговые специалисты, специалисты по страхованию и специалист по финансовому планированию.

Найдите время, чтобы сесть и спланировать благополучный конец жизни, чтобы ваши наследники и имущество выжили и процветали.

Эта статья написана и представляет точку зрения нашего советника, а не редакции Киплингера. Вы можете проверить записи консультантов в SEC или FINRA.

Авторы

Джейми П. Хопкинс, эсквайр, CFP, RICP

Директор по пенсионным исследованиям, Carson Wealth

Джейми Хопкинс - широко известный писатель, оратор и идейный лидер в области планирования пенсионного дохода. Он занимает должность директора по пенсионным исследованиям в Carson Group и является профессором практики финансов в бизнес-колледже Хайдера при университете Крейтон. В его последней книге «Переподготовка:переосмысливая то, как вы думаете о пенсии» подробно описываются финансовые проблемы, связанные с поведением людей, которые удерживают людей от более стабильной с финансовой точки зрения выхода на пенсию.