Несомненно, инвестиционные счета с отложенным налогом, такие как 401 (k) s, 403 (b) s, 457 планы и традиционные IRA, могут сыграть ценную роль в большинстве пенсионных накопительных планов.

Эти учетные записи не только предлагают немедленный стимул для получения налоговых льгот заранее, но работники также часто могут получить выгоду от взносов работодателя.

Я не могу вспомнить слишком много финансовых экспертов, которые посоветовали бы вам отказаться от получения этих «бесплатных» денег от вашей компании или возможности экономить на налогах каждый год, работая над выращиванием своего «птичьего яйца».

Однако это не означает, что счета с отсроченным налогом должны быть единственным способом сэкономить.

Помните:каждый доллар, снятый с плана 401 (k) или аналогичного во время выхода на пенсию, считается обычным доходом, то есть облагается обычным подоходным налогом. Если основная часть ваших сбережений спрятана на счете с отсроченным налогообложением, вы можете столкнуться с очень высокими налоговыми счетами в будущем, когда начнете снимать средства.

К счастью, существуют и другие варианты инвестирования и накопления на пенсию, и всегда полезно иметь такие варианты. Даже если вы приближаетесь к пенсии и значительная часть ваших пенсионных сбережений в настоящее время находится на счете (или счетах) с отсроченным налогообложением, вы все равно можете внести в свой план некоторую налоговую диверсификацию.

3 корзины для налоговой диверсификации

Вы можете создать такую ​​диверсификацию (самостоятельно или с помощью финансового консультанта), разделив свои активы на разные налоговые «корзины»:

• Корзина с отсроченным налогом это включает средства на вышеупомянутых 401 (k) s, 403 (b) s, IRA и аналогичных счетах, которые будут облагаться налогом как обычный доход (на основе вашей текущей налоговой категории), когда вы снимаете средства.
• Ведро, облагаемое налогом это включает в себя банковские счета, брокерские счета и другие инвестиции, которые в настоящее время облагаются налогом, но часто по льготной ставке. (Большинство людей, например, платят 15% по ставке налога на чистый прирост капитала и квалифицированные дивиденды, ежегодно получаемые с налогооблагаемых инвестиционных счетов.)
• Корзина без налогов это включает IRA Roth, Roth 401 (k) s, правильно структурированные полисы страхования жизни с денежной стоимостью и муниципальные облигации, которые не облагаются налогом при снятии средств.

Распределив деньги по этим корзинам, вы получите больше возможностей для снятия средств. Вам будет проще контролировать, в какую налоговую категорию вы попадете из года в год и, следовательно, сколько налогов вы будете платить.

Когда дело касается финансового планирования, гибкость - это всегда плюс. Но способность управлять своей налоговой категорией может стать особенно важной, если налоговые ставки вырастут в будущем, как прогнозируют многие эксперты. И мы уже знаем, что действующие налоговые категории и более низкие ставки подоходного налога, предусмотренные Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года, истекают в конце 2025 года.

Как эти ведра могут сэкономить вам на налогах

Если ваш финансовый специалист - или знакомый с налогами друг - подталкивал вас к конверсии Roth в последние годы, вероятно, причина в этом. Итак, давайте рассмотрим базовый гипотетический пример того, что может означать добавление Roth IRA к вашему плану в будущем.

Допустим, вы снимаете 50 000 долларов из своей 401 (k) и, в сочетании с другими вашими источниками дохода, попадаете в группу, облагаемую налогом в размере 24% (по текущим ставкам). Вы можете в конечном итоге передать 12 000 долларов в IRS, а у вас останется 38 000 долларов.

Но что, если бы вместо этого вы могли разделить снятие 50 000 долларов между двумя счетами. Вы сняли 25000 долларов с не облагаемого налогом Рота, а остальные 25000 долларов с отложенного налогообложения 401 (k)? Вы не должны платить никаких налогов при выводе средств Roth (если вы следовали правилам Roth), и поскольку этот переход, вероятно, оставит вас в более низкой налоговой категории, вы будете платить меньше налогов при выводе 401 (k). . Если, например, вы остались в группе с налоговой ставкой 12%, вы должны были бы IRS всего 3000 долларов из денег, которые вы взяли из 401 (k).

Это значительная экономия.

Итог

К сожалению, я не могу назвать вам идеальную долю сбережений, которую следует хранить в каждой налоговой корзине, когда вы включаете налоговую диверсификацию в свой пенсионный план. Правильный микс для вас будет определяться вашими индивидуальными потребностями и целями. И сумма, которую вы снимаете со счетов в каждой из этих корзин, вероятно, будет меняться из года в год, в зависимости от ситуации.

Тем не менее, я могу вам сказать, что наличие тщательно спланированного, разнообразного сочетания отложенных налогов, налогооблагаемых и необлагаемых налогом счетов на этапе распределения вашей финансовой жизни может быть столь же важным, как и наличие тщательно спланированного, разнообразного сочетания активов в фаза накопления.

Вы загружали большую часть своих сбережений на счета с отсроченным налогом? Поговорите со своим финансовым консультантом о преимуществах вклада в Roth или, если вы старше, о переводе некоторых средств на счет Roth в течение следующих нескольких лет. Подумайте также, как брокерский счет, страхование жизни и другие инвестиции могут принести пользу вашему общему плану. И убедитесь, что вы смотрите на то, как ваши ежегодные изъятия инвестиций могут работать в сочетании с другими источниками дохода, такими как социальное обеспечение и пенсии.

Если вы надеетесь продлить срок действия своего портфеля (а кто нет?), Налоговое планирование просто необходимо.

Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .