Многие люди не до конца понимают ценность и преимущества страхования жизни в рамках пенсионного плана.
Большинство рассматривают страхование жизни в первую очередь как способ защитить семью от потери дохода в случае смерти кормильца в течение его или ее трудовых лет. Если это основная цель отдельного человека при покупке полиса, то это хорошо. Но эта функция замещения дохода не должна - и, на мой взгляд, вероятно, не должна - заканчиваться с выходом на пенсию.
Когда один из супругов умирает во время выхода на пенсию, оставшийся в живых супруг (обычно жена) часто испытывает финансовые трудности. Хотя некоторые расходы на жизнь могут быть ниже, когда в семье всего один человек, сокращение расходов редко компенсирует падение доходов. Как минимум, один из двух чеков социального страхования, которые получали пара, уйдет. Иногда пенсионная выплата также теряется или сокращается до 50% или 75% от первоначальной суммы. Страхование жизни может использоваться для обеспечения достаточного количества денег, чтобы компенсировать этот недостающий доход, позволяя пережившему супругу поддерживать свой уровень жизни на протяжении всего выхода на пенсию.
Но что мне больше всего нравится в страховании жизни, так это налоговые преимущества.
Конгресс включил в налоговый кодекс несколько положений, которые предоставляют льготы по подоходному налогу по страхованию жизни и налогу на трансферт:
Пособие в случае смерти обычно выплачивается бенефициарам, не облагаемым подоходным налогом, и может также освобождаться от налога на наследство, если состояние имущества остается ниже налогооблагаемого лимита (в настоящее время 11,4 миллиона долларов для одиноких лиц и 22,8 миллиона долларов для пар, хотя ограничения штата могут быть значительными. ниже). Конечно, эти исключения из налога на наследство также применимы к любым активам, которые вы передаете своим наследникам, а не только к страхованию жизни.
Пособия, выплачиваемые до смерти застрахованного в результате хронической или неизлечимой болезни, также не облагаются налогом. Это называется ускоренной выплатой в случае смерти (ADB) и является относительно новым вариантом. В результате пожилые люди, которые придерживаются своей политики в течение многих лет, могут не найти упоминания о возможностях АБР в своей политике. Заинтересованным лицам следует напрямую спросить у своей страховой компании, доступна ли эта опция. Если текущий страховой план еще не предусматривает такого покрытия, его иногда можно добавить в качестве пассажира. Это просто означает, что к страховому полису можно добавить дополнительную выгоду, иногда за определенную плату.
Основным преимуществом получения АБР является то, что он позволяет страхователю получить часть своего пособия в случае смерти до своей смерти. У этого варианта нет серьезных недостатков; его самое большое ограничение состоит в том, что страхователи должны быть неизлечимо больными или, в некоторых случаях, хронически больными. Существуют и другие варианты для страхователей, которым требуется медицинская помощь, некоторые для неизлечимо или хронически больных, а некоторые для тех, кто не болеет.
Денежная стоимость может расти в рамках постоянного полиса страхования жизни без уплаты подоходного налога. А денежные суммы, превышающие налоговую базу владельца полиса, могут быть заимствованы без уплаты налога на прибыль, пока полис остается в силе. Конечно, у этого есть свои недостатки. Если вы умрете до выплаты кредита по полису, остаток по ссуде плюс начисленные проценты вычитаются из пособия по случаю смерти, предоставленного вашим бенефициарам. Это может стать проблемой, если вашим получателям потребуется вся сумма предполагаемого пособия. Когда ссуда остается невыплаченной, начисленные проценты добавляются к основной сумме ссуды.
Если остаток по кредиту превысит сумму денежной стоимости, ваш полис может утратить силу, и страховая компания может его расторгнуть. В случае истечения срока действия или отказа от полиса, остаток по кредиту плюс проценты считаются налогооблагаемым доходом IRS, а причитающиеся налоги могут составлять довольно большую сумму в зависимости от первоначальной ссуды и начисленных процентов.
Конечно, как и в случае с любыми инвестициями, есть критики. Как мы указали выше, существуют подводные камни, связанные с заимствованием по страховому полису, и вам обязательно следует обратиться к профессионалу, которому вы можете доверять, чтобы убедиться, что ваш полис правильно структурирован для тех целей, которые вы имеете в виду.
Но часто мнения критиков основаны на дезинформации или направлены на то, чтобы вместо этого увести людей от страховки к другим вариантам инвестирования. Многие консультанты, которые не предлагают страхование жизни, говорят, что это слишком дорого, и да, страхование жизни требует комиссии. То же самое касается 401 (k) s, традиционных IRA и Roth IRA. Сборы - неизбежный аспект любого пенсионного плана.
Естественно, вы не хотите платить больше, чем необходимо, но когда страхование жизни структурировано должным образом, сборы становятся чрезвычайно конкурентоспособными. Комиссионные включают в себя коммерческие расходы, административные расходы и комиссию за возврат, а также базовую стоимость страховки, которая, пока вы молоды, невысока, но с возрастом она растет. Согласно Brightscope, средние общие расходы по плану 401 (k) для крупной компании составляют около 1% от всего баланса счета в год.
Паевые инвестиционные фонды имеют коэффициент расходов от 1,5% до 2%. С добавлением консультативного сбора многие инвестиции в паевые инвестиционные фонды могут стоить вам от 2,5% до 3% в год, и это не включает дополнительных комиссий за транзакции, которые взимаются, когда управляющий деньгами покупает и продает внутри фонда.
Вообще говоря, комиссии по правильно структурированным договорам страхования жизни выше в первые годы и ниже в последующие годы, и в течение срока действия программы эти комиссии могут составлять в среднем всего 1,5%. Ключ кроется в правильной структуре договора страхования жизни с самого начала.
Чтобы максимально увеличить накопление денежных средств и минимизировать расходы, договор должен содержать как можно меньше страхования жизни, при этом он должен финансироваться на самом высоком уровне, разрешенном руководящими принципами IRS. Этот сценарий максимального финансирования гарантирует, что уровень расходов в процентах от общих взносов останется как можно более низким. Независимо от того, вносите ли вы минимум, необходимый для сохранения политики в силе, или максимум, разрешенный правилами IRS, ваши расходы не изменятся. Чтобы со временем размер платы составлял 1,5%, размер пособия в случае смерти необходимо уменьшить до минимума, в то же время увеличивая взносы до максимума. Итак, возникает вопрос:перевешивают ли выгоды от заключения договора страхования жизни неотъемлемые затраты на инвестиции?
Кроме того, когда вы сравниваете яблоки с яблоками, сборы по страхованию жизни в основном оплачиваются заранее - это означает, что вы платите больше, когда баланс счета низкий, и меньше комиссий, когда баланс счета больше, после того, как он увеличился. В страховании жизни предусмотрены сборы на случай смерти, которые поддерживают выплату по страхованию жизни. И есть дополнительные сборы, которые поддерживают расходы на открытие, андеррайтинг и управление вашей учетной записью. Но за эти сборы вы получаете невероятные преимущества, включая пособие в случае смерти, безналоговый рост и снятие средств и, конечно же, возможность индексации для увеличения ваших средств с течением времени.
Большинство активов, которыми стоит владеть и которые потенциально могут создать богатство, сопряжены с определенными затратами на приобретение или транзакцию, включая недвижимость, искусство или золото.
Тот факт, что вы больше не работаете, не означает, что вам больше не нужны меры защиты и льготы, которые может предложить страхование жизни. Если вы упустили из виду потенциал, который может иметь правильная политика в рамках вашего пенсионного плана, начните с небольшого исследования. Относитесь к этому так же, как и к любым другим инвестициям:определите свои конкретные потребности, узнайте все, что вы можете о компаниях, предлагающих страхование, и получите рекомендации специалиста, который расскажет вам о плюсах и минусах различных полисов.
Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .
