Расходы на здравоохранение и уход за детьми часто неизбежны, но использование благоприятного для налогообложения счета для покрытия определенных расходов может помочь смягчить финансовый удар. Введите сберегательные счета здоровья (HSA) и гибкие счета расходов (FSA). Оба варианта позволяют использовать доллары до вычета налогов для экономии денег, но это не одно и то же.
Некоторые ключевые различия между HSA и FSA сводятся к их структуре. У них также есть особые правила, касающиеся вашей способности сохранять неиспользованные средства в конце каждого года действия плана. Понимание того, как функционируют HSA и FSA, поможет вам определить, какой из них лучше всего подходит для вас.
Вы можете использовать HSA для оплаты квалифицированных медицинских расходов, которые исключены из вашего плана медицинского страхования, таких как доплаты, франшизы и совместное страхование. Список того, что вы можете купить на средства HSA, обширен и включает в себя противозачаточные средства, средства первой помощи и многие лекарства, отпускаемые без рецепта. Налоговые льготы HSA также помогут вам сэкономить деньги.
После того, как вам исполнится 65 лет, вы сможете использовать средства HSA на все, что захотите, без каких-либо санкций. (До этого возраста вы получите штраф в размере 20%, если вы используете его для неквалифицированных расходов.) Тем не менее, вы все равно будете облагаться налогом на эти снятия средств.
HSA часто доступны в качестве пособия для сотрудников. Ваш работодатель может даже внести свой вклад в ваш счет. Вы также можете открыть его самостоятельно через уполномоченный кредитный союз, банк или другую организацию, которая управляет индивидуальными пенсионными счетами (IRA). Для удобства использования HSA обычно прикрепляются к дебетовой карте.
Чтобы соответствовать требованиям, вы не можете быть зарегистрированы в программе Medicare или иметь право на то, чтобы кто-либо еще утверждал, что вы являетесь иждивенцем. Другие квалификационные требования включают:
Доступный только через работодателей, которые предлагают их, счет с гибкими расходами является еще одним удобным для налогообложения способом покрытия определенных медицинских расходов. FSA выходят за рамки медицинского обслуживания — некоторые работодатели предлагают FSA по уходу за иждивенцами, чтобы помочь родителям и опекунам сократить расходы на уход за детьми и пожилыми людьми. Между тем, FSA ограниченного назначения предназначены для покрытия расходов на офтальмологическую и стоматологическую помощь.
Некоторые FSA поставляются с дебетовой картой. Другие требуют, чтобы вы заплатили авансом, а затем получили возмещение. Ваша компания также может вносить свой вклад в FSA в качестве вознаграждения работникам.
А теперь загвоздка:срок действия средств FSA обычно истекает в конце каждого планового года. Некоторые работодатели предлагают льготный период (обычно до двух с половиной дополнительных месяцев) для использования оставшихся средств. Другие могут позволить вам добавить до 550 долларов в новый плановый год. Таким образом, перефинансирование вашего FSA может обернуться против вас. Однако недавнее законодательство предоставило работодателям возможность разрешить участникам FSA пролонгировать более 100% своих неиспользованных средств с 2020 по 2021 год и с 2021 по 2022 год.
HSA и FSA — похожие концепции, но между ними есть определенные различия. От различных лимитов годовых взносов до возможности пролонгации средств — вам необходимо изучить различия при принятии решения о том, подходит ли вам HSA или FSA.
| Различия между HSA и FSA | ||
|---|---|---|
| HSA | ФСА | |
| Лимит взноса на 2021 год | 3600 долларов США для физических лиц; 7200 долларов США для семей Лица в возрасте 55 лет и старше могут внести дополнительную сумму в размере 1000 долларов США | . FSA для здоровья и FSA ограниченного назначения :2750 долларов США Иждивенцы FSA :5000 долларов США для физических лиц и супружеских пар, подающих совместную заявку; 2500 долларов США для женатых, которые подают документы отдельно |
| Когда вы можете изменить ставку взноса | В любое время | Во время открытой регистрации или всякий раз, когда вы переживаете подходящее событие в жизни, например, встречаете ребенка, выходите замуж или разводитесь *В 2021 году вы можете изменить ставку взноса в любое время. |
| Возможность переноса | Вы можете перенести более 100% неиспользованных средств с одного года плана на другой. | Некоторые работодатели предоставляют льготный период до двух с половиной месяцев для использования денег. Другие позволяют переносить до 550 долларов на следующий год. *В период с 2021 по 2022 год работодатели могут разрешить участникам переводить более 100 % своих средств. |
| Как облагаются налогом на снятие средств | Квалифицированные расходы :Без налогов Неквалифицированные расходы :Облагается налогом по обычной ставке подоходного налога плюс 20% штраф; это наказание снимается по достижении 65 лет | Не облагается налогом (не может использоваться для неквалифицированных расходов) |
| Допуск | Должен быть зарегистрирован в плане медицинского страхования с высокой франшизой Не может быть объявлен чужим иждивенцем Невозможно зарегистрироваться в программе Medicare | Должен быть предложен работодателем |
По данным Kaiser Family Foundation, средняя не пожилая семья в США тратит 11% своего дохода на расходы на здравоохранение. HSA и Health FSA — отличные способы сэкономить, хотя, как правило, вы не можете внести вклад в оба в течение одного и того же планового года.
Подумайте о своих среднегодовых расходах на здравоохранение, таких как франшиза, лекарства и визиты к врачу. Другие факторы, которые следует учитывать, включают:
Хотя HSA и FSA отличаются друг от друга, это два типа счетов с налоговыми льготами, которые в долгосрочной перспективе могут сократить ваши наличные расходы. Поддержание высокого кредита не менее важно для вашего финансового здоровья. Experian поможет вам, позволяя бесплатно проверить свой кредитный рейтинг и кредитный отчет за считанные минуты.