Создать сбережения и жить за счет сбережений сложно, но вы можете еще больше усложнить ситуацию, если нарушите некоторые ключевые законы, регулирующие пенсионные счета.

Сделай одно неверное движение, и длинная рука дяди Сэма вскоре может похлопать тебя по плечу, потребовав нескольких объяснений.

Ниже приведены штрафы, которых следует избегать любой ценой при пополнении пенсионных счетов или снятии с них средств.

Штраф за превышение взноса IRA

Создание большого количества пенсионных сбережений является замечательной целью. Но, по данным IRS, внесение слишком больших сумм на индивидуальный пенсионный счет (IRA) может стоить вам денег.

Это правонарушение можно совершить:

• Внесение суммы денег, превышающей применимый годовой лимит взносов для вашего IRA
• Неправильное перечисление денег в IRA

Что произойдет, если вы слишком сильно захотите построить заначку и совершите одну из этих ошибок? Налоговое управление США объясняет:

«Избыточные взносы облагаются налогом по ставке 6% в год, пока избыточные суммы остаются в IRA. Налог не может превышать 6 % от совокупной стоимости всех ваших пенсионных счетов на конец налогового года».

IRS предлагает средства правовой защиты, чтобы исправить вашу ошибку, прежде чем будут применены какие-либо штрафы. Агентство говорит, что вы должны снять лишние взносы — и любой доход, полученный от этих взносов — до даты подачи вашей федеральной налоговой декларации за этот год.

Например, если вы внесли слишком большую сумму в IRA за 2020 год, у вас есть время до 15 апреля 2021 года, чтобы снять излишек и избежать штрафа.

Штраф за досрочное снятие средств

Слишком раннее снятие денег с пенсионного счета — еще одна потенциально дорогостоящая ошибка.

Если вы берете деньги из своего IRA до достижения возраста 59,5 лет, вы можете быть обязаны платить подоходный налог с этих денег, а также дополнительный штраф в размере 10 %, сообщает IRS.

Однако агентство отмечает, что есть несколько обстоятельств, при которых вам разрешено досрочно снимать средства с IRA без штрафных санкций. Например, если вы потеряли работу, вы можете досрочно использовать свой IRA для оплаты страховых взносов.

Те же штрафы применяются к досрочному снятию средств с пенсионных планов, таких как 401(k), хотя, опять же, есть исключения из правила, которые позволяют вам делать досрочное снятие средств без штрафных санкций.

Важно отметить, что исключения, которые позволяют вам досрочно снимать пенсионные планы без штрафных санкций, иногда отличаются от исключений, которые позволяют вам досрочно снимать пенсионные счета без штрафных санкций.

Примечание :Закон о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES) от 2020 года создал единовременное исключение из штрафа за досрочное снятие как для пенсионных планов, так и для IRA из-за пандемии коронавируса:как правило, связанные с коронавирусом распределения до в общей сложности 100 000 долларов США, заработанных в 2020 году, не облагаются налогом.

Пропущенный штраф RMD

Пенсионные планы хороши тем, что они, как правило, позволяют вам отсрочить уплату налогов на ваши взносы и прирост доходов на десятилетия. Увы, в конце концов дядя Сэм потребует свою долю этих денег.

Ранее налогоплательщики были обязаны получать требуемые минимальные выплаты — также известные как RMD — с большинства типов пенсионных счетов, начиная с года, когда им исполнялось 70½ лет. Но Закон о безопасности 2019 года повысил этот возраст до 72 лет.

Тем не менее, последствия невыполнения этих обязательных операций по снятию средств все еще остаются в силе. Налоговое управление США сообщает, что если вы не получите RMD, начиная с года, когда вам исполнится 72 года, вам грозит суровое наказание:

«Если вы не принимаете какие-либо распределения или если распределения недостаточно велики, вам, возможно, придется заплатить 50% акцизного налога на сумму, которая не распределяется должным образом».

Важно отметить, что правила RMD не применяются к Roth IRA. Вы можете оставить деньги в своем Roth IRA на неопределенный срок, хотя другое положение Закона о безопасности означает, что ваши наследники должны быть осторожны, если они унаследуют ваш Roth IRA. Подробнее читайте в статье «Почему пенсионные счета Roth стали еще лучше».