Кредит вкладчика может снизить ваш счет по федеральному подоходному налогу на сумму до 1000 или 2000 долларов, в зависимости от того, подаете ли вы индивидуальную или совместную декларацию. Однако многие люди не знают о существовании такой налоговой льготы.

Правильно:согласно опросу 2019 года, только 38% работников знают о кредите вкладчика, также известном как кредит пенсионных накоплений. А пенсионеры, которые до сих пор копят деньги на пенсионных счетах, могут не знать, что имеют право на получение кредита.

Если вы тоже не знакомы с кредитом вкладчика, сейчас самое подходящее время, чтобы познакомиться. Налоговое управление США недавно объявило, что пределы дохода для кредита, которые являются ключевым фактором при определении вашего права на налоговые льготы, будут увеличены в 2021 году из-за инфляции.

Сколько стоит кредит вкладчика?

Первый шаг к тому, чтобы получить право на кредит пенсионных сбережений, как следует из его официального названия, — это хранить деньги на пенсионном счете.

IRS говорит, что вы можете получить кредит для следующих типов взносов:

• Вклады на традиционные или индивидуальные пенсионные счета Roth
• Выборочная отсрочка заработной платы по плану 401(k), 403(b), государственному плану 457(b), SARSEP или SIMPLE
• Добровольные взносы сотрудников после уплаты налогов в квалифицированный пенсионный план (включая план сбережений) или план 403(b)
• Вклады в план 501(c)(18)(D)
• Пожертвования на счет ABLE, получателем которого вы являетесь.

Кредит составляет 10%, 20% или 50% от суммы денег, которую вы вносите на такие счета в данном году. Максимально возможный взнос составляет 2000 долларов США или 4000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию.

Это означает, что максимальная сумма самого кредита вкладчика составляет 1000 или 2000 долларов США, в зависимости от вашего налогового статуса. И это сразу же включается в ваш налоговый счет.

Помните, как мы объясняем в разделе «3 ключевых вопроса, на которые должен ответить каждый налогоплательщик»:

<цитата>

«Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, а налоговый кредит снижает ваш налоговый счет доллар за доллар».

Каковы пределы дохода для кредита вкладчика?

Кредит вкладчика для налогоплательщиков с низкими и умеренными доходами. Чтобы иметь право на это, ваш скорректированный валовой доход, или AGI (указанный в вашей налоговой декларации), должен быть ниже определенного порога.

За 2021 налоговый год, за который вы должны подать декларацию к апрелю 2022 года, вы можете иметь право на получение кредита вкладчика, если ваш AGI:

• Не более 66 000 долларов США, и ваш статус подачи налоговых деклараций означает, что вы состоите в совместной налоговой декларации (по сравнению с 65 000 долларов США в 2020 году)
• 49 500 долларов США или меньше, и вы являетесь главой семьи (по сравнению с 48 750 долларов США)
• Не более 33 000 долларов США, и ваш налоговый статус – холост, состоите в браке, подаете декларацию отдельно или соответствуете критериям вдовы (вдовы) (от 32 500 долл. США)

Если вы имеете право на получение кредита вкладчика, ваш AGI также определяет, сколько стоит кредит, то есть процент от взносов на ваш пенсионный счет. На 2021 год эти диапазоны AGI следующие:

<голова> Сколько стоит кредит Для совместной подачи документов в браке Для главы семьи Для всех других статусов подачи налоговых деклараций 50% вашего вкладаAGI составляет до 39 500 долларов США (по сравнению с 39 000 долларов США в 2020 году)AGI составляет до 29 625 долларов США (по сравнению с 29 250 долларов США в 2020 году)AGI составляет до 19 750 долларов США (по сравнению с 19 500 долларов США в 2020 году)20% вашего вкладаAGI составляет 39 501–43 000 долларов США ( по сравнению с 42 500 долларов США)AGI составляет 29 626–32 250 долларов США (по сравнению с 31 875 долларов США)AGI составляет 19 751–21 500 долларов США (по сравнению с 21 250 долларов США)10% вашего вкладаAGI составляет 43 001–66 000 долларов США (по сравнению с 65 000 долларов США)AGI составляет 32 251–49 500 долларов США (по сравнению с 48 000 долларов США) 21 501 – 33 000 долларов США (по сравнению с 32 500 долларов США)

Допустим, в следующем году ваш AGI составит 30 000 долларов, а ваш налоговый статус — один. Если в 2021 году вы внесли 2000 долларов на подходящий счет, кредит вкладчика будет составлять 10% от этого вклада. Это на 200 долларов меньше вашего налогового счета.

Однако есть несколько других условий для кредита.

Примечательно, что вам должно быть 18 лет или больше, вы не должны быть студентом и не должны быть заявлены как иждивенцы в чьей-либо налоговой декларации, чтобы иметь право на получение кредита вкладчика. Вы можете узнать больше об этом на кредитной веб-странице вкладчика IRS.

Вы также можете узнать о других налоговых льготах, о которых вы могли не знать, посмотрев «Вы пропустили эти 7 налоговых льгот и вычетов?»

Примечание редактора :пример в этой статье, включающий налогоплательщика-одиночку с AGI в размере 30 000 долларов США, был исправлен, чтобы отразить, что максимально возможный квалификационный взнос для налогоплательщика-единицы составляет 2 000 долларов США.