Думаете о том, чтобы предложить своим сотрудникам план 401(k)? Уже предлагаете пенсионный план для вашей команды? В любом случае вам понадобятся все пикантные подробности о налоговых льготах 401 (k) для работодателей. Узнайте о налоговой льготе 401(k) и о том, как ее можно использовать для снижения налоговых обязательств.

Как работают налоговые льготы

Налоговый кредит — это сумма, которую предприятия могут использовать в расчете на один доллар для уменьшения своих налоговых обязательств. Кредиты напрямую снижают то, что вы должны по налогам. Насколько он снижает налоги, зависит от суммы кредита.

Скажем, у вас есть 50 000 долларов налогооблагаемого дохода от бизнеса. Налоговый кредит в размере 1000 долларов США напрямую уменьшит ваш налоговый счет на 1000 долларов США.

Наше отмеченное наградами программное обеспечение для бухгалтерского учета позволяет легко отслеживать деньги вашего бизнеса. Посмотрите, как это работает, с помощью нашей самостоятельной демонстрации без обязательств.

Только правомочные предприятия или физические лица могут воспользоваться определенными налоговыми льготами. Это означает, что для получения налогового кредита вы должны соответствовать определенным требованиям.

Налоговые льготы могут стимулировать владельцев бизнеса добавлять преимущества в свой бизнес для сотрудников и рабочей среды.

401(k) налоговые льготы для работодателей

Некоторые предприятия могут иметь право на налоговую льготу 401 (k), особенно благодаря полуновому закону SECURE. Твой? Продолжайте читать ниже, чтобы узнать о налоговом кредите для 401 (k).

ЗАЩИТИТЬ налоговые льготы согласно Закону 401(k)

Закон о повышении пенсионного возраста в каждом сообществе (SECURE) предлагает ряд преимуществ для работодателей, предлагающих пенсионный план, и для сотрудников, которые в нем участвуют.

Закон SECURE, вступивший в силу в 2019 году, предусматривает расширенные налоговые льготы для малых предприятий, которые:

• Начать новый план 401(k) И/ИЛИ
• Добавьте функцию автоматической регистрации в любой план 401(k).

Короче говоря, соответствующие критериям малые предприятия могут получить два типа налоговых льгот в соответствии с Законом SECURE:1. Налоговый кредит на затраты стартапа и 2. Автоматический налоговый кредит при регистрации.

Закон стимулирует работодателей начать план 401 (k) для своих сотрудников, предлагая налоговые льготы 401 (k). И, в свою очередь, снижает налоговые обязательства компании.

Сколько составляет налоговая скидка 401(k) Закона SECURE?

Налоговый кредит SECURE Act для стартапов составляет 50 % от ваших стартовых затрат, но не более:

• 500 долларов США ИЛИ
• Меньшее из:
  • 250 долл. США, умноженные на количество сотрудников, не получающих высокооплачиваемого труда, которые имеют право на участие в плане ИЛИ
  • 5000 долларов США

Краткое примечание :Каковы допустимые стартовые затраты? К ним относятся обычные и необходимые расходы на создание и администрирование пенсионного плана, а также на информирование ваших сотрудников об этом плане.

Что касается кредита с автоматической регистрацией, малые предприятия могут получить дополнительный налоговый кредит в размере 500 долларов США, добавив функцию автоматической регистрации для сотрудников в новый или существующий план 401(k).

Как долго действует кредит?

Соответствующие требованиям малые предприятия могут претендовать на кредиты за каждый из первых трех лет действия плана. Они также могут начать требовать кредиты в налоговом году до налогового года, когда план вступит в силу.

Как приемлемые начальные расходы, так и части кредита, связанные с регистрацией автоматизации, доступны на срок до трех лет.

Какой максимальный балл может получить работодатель?

Итак, сколько всего работодатели могут получить за налоговые льготы 401 (k)? Хороший вопрос. В совокупности налоговая льгота работодателя может составлять до 5500 долларов США в год (до 5000 долларов США из кредита приемлемых стартовых затрат и 500 долларов США из кредита автоматической регистрации).

Максимальная сумма кредита в год составляет 5 500 долларов США, а максимальная сумма за все три года — 16 500 долларов США (5 500 долларов США X 2).

Кто имеет право на получение кредита?

Чтобы претендовать на налоговый кредит 401(k), вы должны соответствовать всем трем требованиям. следующих требований:

• У вас было не более 100 сотрудников, получивших от вас компенсацию не менее 5000 долл. США за предыдущий год.
• У вас был по крайней мере один участник плана, который не был высокооплачиваемым сотрудником, И
• В течение трех налоговых лет, предшествовавших первому году, когда вы имеете право на получение кредита, ваши сотрудники существенно отличались от тех же сотрудников, которые получали взносы или начисляли пособия в рамках другого плана, спонсируемого вашей компанией, членом контролируемой группы, которая включает вас или предшественника

На какие планы распространяется кредит?

Упрощенные пенсии работникам (SEP), квалифицированные планы 401(k) и план поощрения сбережений для сотрудников (SIMPLE) соответствуют требованиям IRA.

План 403(b) и одиночные планы 401(k) нет претендовать на кредит.

Как получить кредит?

Если вы имеете право на получение кредита, вы можете подать форму IRS 8881 «Кредит для стартовых затрат малого работодателя на пенсионный план и автоматическую регистрацию» вместе с налоговой декларацией.

Есть вопросы о форме или о том, соответствуете ли вы требованиям? Свяжитесь с IRS напрямую с вопросами.

Где я могу найти дополнительную информацию о налоговом кредите пенсионного плана?

Вы можете узнать больше о налоговой льготе 401 (k) для стартапов, посетив веб-сайт IRS.

Вы также можете использовать калькулятор налогового кредита 401 (k), чтобы рассчитать, какой кредит может быть у вашего бизнеса.

Другие налоговые льготы для владельцев бизнеса

Существует множество налоговых льгот для бизнеса, на которые может претендовать ваша компания. Так какие же они, спросите вы? Давайте кратко рассмотрим некоторые другие налоговые льготы, которыми может воспользоваться ваша компания:

• Налоговый кредит по медицинскому страхованию для мелких работодателей
  • Работодатели, участвующие в программе Small Business Health Options Program (SHOP), могут иметь право на получение налоговой льготы на здравоохранение для малого бизнеса, если у них менее 25 штатных сотрудников, которые платят не менее 50% страховых взносов.
  • /li>
• Налоговый кредит на оплачиваемый семейный отпуск и отпуск по болезни
  • Работодатели должны добровольно предлагать оплачиваемый отпуск по программе FMLA всем соответствующим сотрудникам, выплачивать не менее 50 % заработной платы сотрудника, предоставлять как минимум две недели оплачиваемого отпуска по программе FMLA для штатных сотрудников и иметь письменную политику.
• Кредит доступа для инвалидов
  • Работодатель должен иметь валовую выручку менее 1 млн долларов США и не более 30 штатных сотрудников.
• Кредит возможностей для работы
  • Работодатель может иметь право на участие, если он нанимает людей из соответствующих групп, столкнувшихся с препятствиями при трудоустройстве (например, ветеранов, бывших уголовников и т. д.).
• Кредит удержания сотрудников
  • Работодатели должны продолжать выплачивать заработную плату работникам, несмотря на то, что они не могут вести свой бизнес из-за ущерба, нанесенного стихийным бедствием.
• Кредит на предоставляемые работодателем детские учреждения и услуги
  • Работодатели, которые оплачивают определенные детские учреждения, а также расходы на ресурсы и рекомендации, могут иметь право на получение этого кредита.

Не знаете, на какие налоговые льготы вы имеете право? Проведите небольшое исследование, поговорите со специалистом по налогам или проконсультируйтесь в IRS для получения дополнительной информации.