По данным судов США, ежегодно более 700000 человек в США объявляют о банкротстве. Многие из этих людей, вероятно, рассматривают банкротство как шанс списать свои долги и начать все сначала. Хотя это верно для некоторых дел о банкротстве, вы должны знать, что не все долги обрабатываются одинаково.

Порядок рассмотрения различных типов долгов при банкротстве зависит от того, подаете ли вы заявление о банкротстве в соответствии с главой 7 или 13, и классифицируется ли ваш долг как обеспеченный долг, приоритетный необеспеченный долг или неприоритетный необеспеченный долг.

Обеспеченные долги

Обеспеченный долг обеспечен залогом, который кредитор может взять, если ваш долг не будет оплачен.

Вот некоторые примеры обеспеченного долга:

• Автокредиты
• Жилищная ипотека и кредитные линии под залог собственного капитала
• Персональные займы под залог
• Защищенные кредитные карты

Банкротство в соответствии с главой 7 может устранить ваше обязательство по выплате обеспеченной ссуды. Однако, если вы хотите, чтобы имущество было обеспечено ссудой, вы должны иметь возможность не отставать от своих ежемесячных платежей.

Если выплаты больше, чем вы можете себе позволить, или если вы так задерживаетесь с выплатами, что не сможете их наверстать, вы можете передать имущество кредитору, а затем погасить оставшуюся задолженность в результате банкротства.

В случае банкротства согласно главе 13 вы можете осуществлять платежи по обеспеченным долгам в рамках своего плана согласно главе 13.

А как насчет перевернутых жилищных кредитов и автокредитов?

Вы считаются «перевернутыми» по кредиту, если базовый актив стоит меньше, чем ваша задолженность по нему. Например, у вас будет обратный автокредит, если вы купили автомобиль за 10 000 долларов, но в настоящее время автомобиль стоит 7 000 долларов, а вы все еще должны 8 000 долларов.

В главе 13 о банкротстве вы можете претендовать на то, что называется «сокращенной» модификацией, при которой ссуда уменьшается таким образом, чтобы баланс и текущая стоимость актива совпадали. Это приводит либо к меньшему ежемесячному платежу, либо к сокращению срока кредита.

В этом примере остаток по кредиту будет уменьшен до 7000 долларов или до текущей стоимости автомобиля. Однако есть ограничения на использование упрощенной модификации. Например, вы не можете использовать его для получения кредита на покупку автомобиля, если вы приобрели автомобиль в течение 30 месяцев после подачи заявления о банкротстве, или для получения кредита на другое личное имущество, приобретенное в течение 12 месяцев после подачи заявления о банкротстве.

Если кредиторы могут возместить больше с помощью этого изменения, чем повторное вступление во владение или обращение взыскания, они с большей вероятностью примут его. Просто имейте в виду, что вы можете выполнить ускоренную модификацию только в том случае, если вы заявите о банкротстве по главе 13, а не по главе 7.

Приоритетные необеспеченные долги

Приоритетные необеспеченные долги не обеспечены активами, но они, как правило, не могут быть погашены, потому что они имеют приоритет над другими долгами в соответствии с федеральным законодательством.

Причина, по которой они имеют такой приоритетный статус, - это государственная политика - суды постановили, что обеспечение выплаты этих долгов приносит пользу обществу.

При подаче заявления о банкротстве в соответствии с главой 7 держатели приоритетного долга первыми получают выручку от продажи ваших активов. Если у вас недостаточно средств для их выплаты, их нельзя будет списать.

При банкротстве согласно главе 13 план выплат должен включать в себя оплату приоритетных необеспеченных долгов в полном объеме, чтобы суд утвердил его.

К приоритетным долгам относятся:

• Штрафы, пени или сборы, причитающиеся государственному учреждению . Например, налоговые штрафы, штрафы за просроченные штрафы за превышение скорости и сборы за регистрацию транспортного средства не будут освобождены в случае банкротства.
• Большинство студенческих ссуд, гарантированных или финансируемых государством . Студенческие ссуды, непосредственно предоставленные правительством или связанным с ним учреждением, таким как Sallie Mae, не могут быть погашены, если вы не докажете, что их погашение вызовет у вас «неоправданные трудности». Однако выполнить этот стандарт чрезвычайно сложно. Тем не менее, у большинства поставщиков есть программы для оказания помощи нуждающимся, которые снижают ваши платежи или продлевают срок вашего кредита. Более того, поскольку многие «частные» студенческие ссуды имеют своего рода государственную гарантию, большинство студенческих ссуд не могут быть погашены.
• Переплата пособий . Например, если вы получили пособие по безработице, но вам отправили слишком много денег, от вас могут потребовать выплатить излишек. Однако, если вы не можете заплатить, это становится долгом, который нельзя погасить.
• Ссуды по плану 401 (k) или другому пенсионному плану с льготным налогообложением . Суд по делам о банкротстве не погашает задолженность перед самим собой. Поскольку это именно то, что представляет собой ссуда по пенсионному плану, она не будет прощена, если вы подадите заявку по главе 7, и она должна стать частью вашего плана погашения, если вы подадите главу 13.
• Долги, связанные с «умышленным и злонамеренным причинением вреда человеку или имуществу». Если суд обязал вас выплатить компенсацию за умышленное причинение вреда человеку или его имуществу, включая ущерб, причиненный во время вождения в нетрезвом виде, заявление о банкротстве не погасит или не уменьшит размер этой задолженности. Вы можете реструктурировать этот долг в документации по главе 13, но вы все равно не сможете его погасить.
• Алименты, супружеская поддержка или Задолженность по алиментам . Эти долги вообще не могут быть включены в банкротство по главе 7. Тем не менее, они могут быть включены в банкротство по главе 13, если они становятся частью плана платежей с условием, что просроченные платежи будут удовлетворены в полном объеме, а текущие платежи будут продолжены.
• Налоги, которые вы должны платить местным властям, органам власти штата или федерального правительства . Текущие налоговые обязательства, прошлые налоговые долги за предыдущие годы, а также любые сборы или штрафы, а также другие виды налогов, такие как налоги на заработную плату, считаются приоритетной задолженностью. Большинство из них нельзя простить в случае банкротства. Если вы не можете оплатить текущий или недавний налоговый счет, обращайтесь в IRS отдельно, вне суда по делам о банкротстве, поскольку они предлагают планы на случай трудностей и даже прощают долги в чрезвычайных обстоятельствах. В некоторых случаях многолетняя задолженность по налогу на прибыль может быть прощена при банкротстве. Мы обсудим этот вариант ниже.

Неприоритетные необеспеченные долги

Неприоритетные необеспеченные долги не обеспечены залогом и не имеют приоритета. После того, как ваш управляющий банкротством ликвидирует любое имеющее право имущество и оплатит административные расходы, обеспеченные требования и приоритетные необеспеченные требования, любые неприоритетные необеспеченные кредиторы разделят оставшиеся средства (если таковые имеются).

Вот некоторые примеры неприоритетных необеспеченных долгов:

• Задолженность по кредитной карте
• Частные студенческие ссуды
• Необеспеченные займы физическим лицам
• Некоторые утилиты
• Медицинские счета

Обычно любая сумма, не выплаченная в результате банкротства, будет аннулирована.

Когда можно погасить налоговую задолженность?

Для погашения налоговой задолженности должны быть выполнены все следующие условия.

• Задолженность связана только с налогом на прибыль и не включает сборы, пени или другие налоги, такие как налог на заработную плату или налог с продаж.
• Вы не подавали поддельную налоговую декларацию или иным образом намеренно уклонялись от уплаты налогов.
• Задолженность по налогу на прибыль составляет не менее трех лет. Если у вас есть большая текущая задолженность по налогу на прибыль, вы обычно можете разработать план платежей или предложение в компромиссе с IRS напрямую. Но вы не можете включать недавнюю задолженность по налогу на прибыль в банкротство.
• Вы подали налоговую декларацию, по которой был выставлен счет по подоходному налогу, вовремя и не менее двух лет назад. Вы не можете ждать несколько лет, чтобы подать налоговую декларацию, а затем подавать сразу несколько лет, чтобы объявить о банкротстве и избежать уплаты большого налогового счета.
• Вы должны были иметь задолженность по этим налогам не менее чем за 240 дней до подачи заявления о банкротстве.

Имейте в виду, что IRS может наложить арест на вашу собственность за неуплаченную налоговую задолженность, которая не может быть погашена в результате банкротства, даже если сама налоговая задолженность соответствовала этим требованиям и была прощена. Другими словами, как только ваше банкротство завершится, залоговое право по-прежнему будет в силе.

Подтверждение долга в банкротстве по главе 7

Поскольку банкротство в соответствии с главой 7 требует, чтобы вы продали свои активы, чтобы выплатить свои долги, вы можете сохранить определенные долги, чтобы сохранить привязанный к ним актив. Например, если вы сможете оплачивать пропущенные выплаты по ипотеке и продолжать ежемесячные выплаты после погашения других долгов, вы можете «подтвердить» свою ипотеку.

Подтверждение долга означает, что с разрешения кредитора долг будет отложен во время банкротства и не погашен. В обмен на продолжение платежей в соответствии с соглашением вы можете сохранить право собственности на объект - в данном примере - на ваш дом.

Также распространено повторное подтверждение автокредита, потому что это выгодно как должнику, так и кредитору. Должник получает право оставить машину себе, а кредитор избегает необходимости возвращать ее в собственность и продавать машину за меньшие деньги, чем стоит ссуда.

Некоторые кредиторы вполне готовы согласиться на повторное подтверждение долга, потому что у вас, вероятно, будет больше возможностей производить платежи после погашения других долгов.

Последнее слово

Федеральный закон о банкротстве требует от всех, кто подает заявление о банкротстве, получить консультацию по кредитным вопросам перед подачей заявления о банкротстве. Список утвержденных кредитных консультационных агентств можно найти в Министерстве юстиции США.

Ваш кредитный консультант может помочь вам составить список всех ваших долгов и точно выяснить, какие из них можно погасить, а какие нет.

Известно ли вам, что при банкротстве к разным видам долга обращаются по-разному? Вас удивила какая-либо из этих категорий?