Сотрудники некоммерческих организаций и государственных учреждений могут воспользоваться льготными пенсионными планами 457 и 403(b), но каждый план имеет некоторые отличия, которые следует учитывать перед инвестированием.

Большинству сотрудников не придется выбирать между планом 457 или 403(b), потому что большинство из них имеют право только на один тип плана. Однако, если у вас есть возможность выбирать между 457 и 403(b), рассмотрите преимущества и недостатки каждого плана. Вот что вам нужно знать.

Что такое план 457?

План 457 помогает государственным и местным государственным служащим, а также некоторым работникам некоммерческих организаций инвестировать средства для выхода на пенсию. Участники автоматически откладывают часть каждой зарплаты на пенсионный счет, где их деньги не облагаются налогом до тех пор, пока они не будут сняты на пенсии.

Чтобы претендовать на участие в плане 457, вам необходимо работать на работодателя, который спонсирует этот план. Существует два основных типа планов 457, о которых следует знать:

• 457(б) планы предназначены для работников государственного сектора, таких как муниципальные служащие и государственные служащие. Планы 457(b) являются более распространенными планами 457.
• 457(е) планы доступны для руководителей некоторых больниц и некоммерческих организаций. Они могут быть предложены руководителям высшего звена в некоторых некоммерческих организациях как способ привлечения и удержания талантов.

457 Пределы взносов в план

В 2022 налоговом году годовой лимит взносов для счета 457 (b) составляет 20 500 долларов США.

Обратите внимание, что ваши взносы по 457(b) не могут превышать вашу включаемую компенсацию, то есть компенсацию, которую вы получили от работодателя, спонсирующего план.

Планы 457(b) также предлагают специальные догоняющие взносы (см. ниже).

Для взносов в план 457(f) нет долларового лимита. Тем не менее, взносы в план 457 (f) подвержены значительному риску конфискации, а это означает, что сотрудники могут потерять деньги в плане, если они не останутся на этой должности в течение определенного периода времени, например двух лет. Это положение, иногда называемое «золотыми наручниками», относится к планам 457(f) и не распространяется на сотрудников с другими типами пенсионных счетов, включая планы 457(b) и 403(b).

457 плюсов плана

• Рост с налоговыми льготами: Ваши взносы 457 растут без налогов, пока вы не снимете деньги на пенсию.
• Легкий переход: Если вы покинете свою позицию, вы можете легко перевести свой баланс 457 в 401 (k) или IRA.
• Дополнительные взносы: Работодатели в возрасте 50 лет и старше, вносящие взносы в план 457(b), могут иметь право вносить догоняющие взносы в размере до 6500 долларов США в 2022 году. Некоторые планы 457(b) также предлагают специальные правила догоняющих взносов для сотрудников в возрасте до трех лет до выхода на пенсию. . Если вы соответствуете требованиям, вы можете внести до двух раз больше годового лимита или годовой лимит плюс соответствующие критериям деньги, которые вы не вносили в предыдущие годы. Если ваш план предусматривает как стандартные досрочные взносы, так и специальные трехлетние досрочные взносы, вы можете использовать тот из них, который позволит вам внести наибольший вклад, но вы не можете использовать оба варианта одновременно.
• Гибкий вывод средств: В отличие от многих других типов пенсионных счетов, которые наказывают досрочное снятие средств, сотрудники, уволившиеся от своего работодателя, могут снимать свои средства без штрафа в размере 10%. (Однако вы все равно будете платить подоходный налог при снятии средств со счета.) Эта гибкость может быть преимуществом, хотя вам следует избегать использования пенсионных фондов, чтобы максимизировать свои пенсионные сбережения.

457 Минусы плана

• Совпадения с работодателем учитываются при расчете лимита взносов: Если ваш работодатель предложит увеличить ваши взносы по плану 457, их сумма будет учитываться при расчете вашего годового лимита взносов.
• 457(f) конфискация: Если у вас есть негосударственный план 457(f), вы рискуете потерять деньги в плане, если уволитесь с работы в течение определенного периода времени.

Что такое план 403(b)?

Планы 403(b), как и планы 457, представляют собой пенсионные счета с налоговыми льготами, предлагаемые только определенными работодателями. В отличие от планов 457, планы 403(b) доступны для определенных сотрудников государственных школ, некоммерческих и религиозных организаций.

403(b) Требования к участникам плана

Чтобы претендовать на участие в плане 403(b), вам необходимо работать на работодателя, который спонсирует этот план. Эти работодатели включают государственные образовательные учреждения, такие как государственные школы, колледжи и университеты, некоторые освобожденные от налогов организации и некоторые церкви.

403(b) Пределы плановых взносов

В 2022 налоговом году годовой лимит взносов для счета 403 (b) составляет 20 500 долларов США. Как и в плане 457, ваши взносы по 403(b) не могут превышать вашу включаемую компенсацию.

Планы 403(b) также допускают специальные догоняющие взносы (см. ниже).

403(b) Плюсы плана

• Рост с налоговыми льготами: Ваши взносы по статье 403(b) растут без учета налогов, пока вы не снимете деньги, выйдя на пенсию.
• Легкий переход: Если вы покинете свою позицию, вы можете перевести свой баланс 403 (b) в IRA без штрафных санкций. Вы также можете перенести свой баланс с собой на другую пенсионную учетную запись, спонсируемую работодателем, например, на учетную запись 401 (k) или другую учетную запись 403 (b).
• Особые рекомендации 403(b): Сотрудники в возрасте 50 лет и старше, инвестирующие в планы 403(b), могут иметь право на внесение догоняющих взносов в размере до 6500 долларов США в 2022 году. Сотрудники, проработавшие у своего работодателя 15 лет, могут претендовать на дополнительный догоняющий взнос в размере 3000 долларов США в год. .

403(b) Недостатки плана

• Штрафы за досрочное снятие средств: Так же, как счета 401 (k) или IRA, большинство 403 (b) снятия средств в возрасте до 59,5 лет облагаются 10-процентным штрафом за досрочное снятие средств.
• Возможна высокая комиссия: Некоторые планы 403 (b) связаны с высокими комиссиями, особенно те, которые связаны в основном с аннуитетами. Однако все большее число планов 403(b) предлагают более дешевые продукты взаимных фондов.

Ключевые различия между планом 457 и планом 403(b)

Основные различия между планами 457 и планами 403(b) заключаются в их подходе к догоняющим взносам и правилам снятия средств. Если у вас есть возможность выбирать между двумя планами, вам следует учитывать эти факторы при определении того, какой из них лучше для вас.

• Дополнительные взносы: Хотя планы 457(b) и 403(b) допускают взносы в размере до 20 500 долларов США в год или максимального включаемого дохода работника, они различаются по своему подходу к догоняющим взносам. Оба плана могут позволить сотрудникам в возрасте 50 лет и старше вносить дополнительные ежегодные догоняющие взносы в размере 6500 долларов США в год (в 2022 году). Тем не менее, планы 457 (b) могут позволить сотрудникам в течение трех лет после выхода на пенсию делать специальные догоняющие взносы, которые могут удвоить сумму, которую они имеют право вносить. Планы 403(b) могут предлагать специальное 15-летнее правило наверстывания, которое позволяет сотрудникам со стажем работы 15 и более лет вносить дополнительный взнос в размере 3000 долларов США в год.
• Правила вывода средств: Большинство пенсионных счетов требуют, чтобы вы дождались 59,5 лет, чтобы вывести свои средства без штрафа в размере 10%. В то время как оба плана 403(b) по-прежнему подпадают под действие этого правила, планы 457(b) отличаются тем, что сотрудники могут иметь возможность снять свои средства без штрафных санкций, если они больше не работают на работодателя, спонсировавшего план.

Какой план выбрать?

Большинству людей не придется выбирать между 457(b) и 403(b), потому что большинство рабочих мест спонсируют только один план. Если у вас есть возможность выбора, вашим первым приоритетом должно быть исчерпание вклада вашего работодателя, если он его предлагает. Если ваш работодатель соответствует вашим взносам на один счет, но не на другой, начните с финансирования этого счета до максимального соответствия вашего работодателя.

После того, как вы исчерпали матч, подумайте о своих карьерных планах. Если вы планируете работать с одним и тем же работодателем в течение 15 и более лет, правило 403(b) 15-летнего догоняющего взноса может позволить вам внести больше денег до вычета налогов. С другой стороны, если вы продолжите работать на своего работодателя в течение трех лет до достижения пенсионного возраста, двойные взносы, которые план 457 предлагает этим сотрудникам, могут помочь вам инвестировать больше до выхода на пенсию.

Можете ли вы иметь план 457(b) и план 403(b)?

Если ваш работодатель предлагает и план 457, и план 403(b), вы можете инвестировать в оба.

Инвестирование в планы 457 и 403(b) позволит вам внести больше денег с налоговыми льготами. Лимиты взносов для каждого плана индивидуальны, что означает, что вы можете пополнить оба счета по максимуму.

Итог

Инвестирование ваших денег имеет важное значение для достижения финансовой свободы на пенсии, и пенсионные счета, спонсируемые работодателем, могут помочь. Планы 403(b) и 457 позволяют инвестировать деньги до вычета налогов. Если вы не уверены, на что вы имеете право благодаря своему рабочему месту, проконсультируйтесь с отделом кадров вашего работодателя.

Если вам нужна дополнительная помощь в рассмотрении того, какие варианты инвестиций лучше всего подходят для вас, обратитесь к финансовому консультанту, чтобы составить план для ваших денег.