Планы, спонсируемые работодателем, такие как 403(b)s и 401(k)s, могут быть важными инструментами, которые помогут вам накопить на пенсию. Обе эти программы пенсионных накоплений с отсрочкой налогообложения, которые может предложить ваш работодатель. Наличие у вас формы 403(b) или 401(k) зависит от того, на какого работодателя вы работаете. Правила IRS относительно того, сколько вы можете инвестировать и в какие виды ценных бумаг, также различаются между двумя счетами.

Если вы работаете в частном секторе, у вас, скорее всего, будет форма 401 (k), а не форма 403 (b), которая чаще встречается у государственных или некоторых некоммерческих работников. В некоторых случаях у вас может быть даже и то, и другое, хотя это редко. Знание различий между 403(b) и 401(k) может помочь вам подготовиться к выходу на пенсию, будь вам 20, 60 или где-то посередине.

Как работает ошибка 403(b)?

403(b), также известный как аннуитетный план с защитой от налогов, представляет собой пенсионный план с установленными взносами для сотрудников некоммерческих организаций, государственных служащих и служащих государственных школ, таких как профессора, учителя и школьные администраторы. План инвестирует взносы и производит выплаты сотрудникам, как правило, после выхода на пенсию.

• Вклад: План 403b позволяет вам откладывать часть своей зарплаты на пенсионный счет до вычета налогов. Кроме того, работодатели могут вносить свой вклад в планы своих сотрудников, часто компенсируя часть того, что вкладывают сотрудники.
  
• Варианты инвестирования: Сотрудники могут инвестировать свои взносы во взаимные фонды или аннуитеты и реинвестировать свои доходы на основе отложенного налогообложения, что может помочь их сбережениям расти быстрее. Отложенный налог в этом контексте означает, что вы не платите налог, пока не снимете деньги.
  • Аннуитеты продаются страховыми компаниями. Покупатель производит разовый платеж или серию платежей в пользу страховой компании. Взамен страховая компания соглашается производить периодические выплаты сразу или в определенное время в будущем. Взаимные фонды представляют собой наборы ценных бумаг и могут включать в себя акции, облигации и другие ценные бумаги.
    
• Ограничения на взносы: IRS определяет максимальную сумму, которую вы можете внести в 403 (b), и этот предел может меняться из года в год. Годовые взносы сотрудников по статье 403(b) в 2022 году ограничены 20 500 долларов США, что позволяет сотрудникам вносить дополнительные 1000 долларов США по сравнению с предыдущими годами. Совокупные взносы, то есть сумма того, что и работник, и работодатель положили на счет, ограничены 58 000 долларов в год в 2021 году и 61 000 долларов в год в 2022 году или 100% последней годовой зарплаты работника, в зависимости от того, что меньше. количество.
• Дополнительные взносы :сотрудники, проработавшие 15 и более лет в квалифицированной организации, могут иметь право на дополнительные отчисления в размере 3000 долларов США в год. В 2021 и 2022 годах сотрудники в возрасте 50 лет и старше имеют право на дополнительные отчисления в размере 6500 долларов США.

• Уплата налогов: Деньги, которые вы вносите в форму 403(b), являются отсроченными налогами, то есть вы не платите подоходный налог с денег, которые вы вносите, или с доходов от ваших взносов, пока вы не снимете их со счета. Если вы снимаете средства до достижения возраста 59,5 лет, вам может грозить штраф в размере 10 % за досрочное снятие, хотя существуют некоторые исключения из правила досрочного снятия.
  
• Необходимый минимум дистрибутивов: Когда вам исполнится 70,5 лет, вы должны ежегодно брать определенную сумму из 403(b) (или в возрасте 72 лет, если вам исполнится 70 лет 1 июля 2019 года или позже); это называется требуемым минимальным распределением (RMD). Правительство определяет, какую сумму вы должны снять, исходя из баланса вашего счета и ожидаемой продолжительности жизни.

Как работает 401(k)?

Работодатели в частном секторе могут предлагать своим сотрудникам пенсионный план 401 (k) как часть своего пакета льгот. Как и 403(b), 401(k) представляют собой сберегательные инструменты с отсрочкой уплаты налогов, предназначенные для того, чтобы помочь сотрудникам откладывать деньги на пенсию. Взносы инвестируются, и сотрудники обычно начинают получать деньги после выхода на пенсию.

• Вклад: Так же, как и планы 403(b), планы 401(k) позволяют сотрудникам делать отчисления до вычета налогов. Как и в случае с 403(b), работодатели могут вносить соответствующие взносы на счета сотрудников.
  
• Варианты инвестиций: Планы 401(k) обычно предлагают ограниченный набор инвестиций на выбор, например, несколько взаимных фондов, фонды с установленной датой, часто особый тип взаимных фондов и биржевые фонды (ETF), которые представляют собой наборы инвестиции. Хотя и редко, но возможно, что 401(k) может включать аннуитеты как часть своих предложений.
  

• Ограничения на взносы: Пределы взносов по плану 401k такие же, как и для 403(b):20 500 долларов в год для сотрудников в 2022 году (ранее ограничение составляло 19 500 долларов в 2020 и 2021 годах); 58 000 долларов США в виде совокупных взносов работодателя/работника в 2021 году и 61 000 долларов США в 2021 году. Люди в возрасте 50 лет и старше имеют право на дополнительные взносы в размере 6 500 долларов США в год в 2021 и 2022 годах.
  
• Уплата налогов: Ни взносы сотрудников, ни доходы от инвестиций не облагаются налогом до тех пор, пока вы не выведете средства. Как и в случае плана 403(b), средства, снятые по плану 401(k) до достижения возраста 59,5 лет, облагаются штрафом в размере 10 % за досрочное снятие средств, если не применяется исключение.
  
• Необходимые минимальные дистрибутивы (RMD): В планах 401(k) также есть RMD, начиная с 70½ лет или 72 лет, если вам исполняется 70 лет 1 июля 2019 года или позже.

403(b) и 401(k):разница с первого взгляда

403(б) и 401(к): Ваши варианты 

Как правило, работодатели предлагают только один тип плана, поэтому решение 403(b) или 401(k) может быть принято за вас. В редких случаях, когда ваш работодатель предлагает и 403(b), и 401(k), вы можете участвовать в обоих, или вы можете обнаружить, что различия между 403(b)s и 401(k)s толкают вас в направлении того или другого. Если вы выберете оба варианта, ваши совокупные взносы в обоих аккаунтах не могут превышать годовые ограничения, даже если у вас два плана.

Если 403(b) или 401(k) не вариант, Stash предлагает IRA, чтобы помочь вам сэкономить

В некоторых случаях разница между планом 403(b) и 401(k) не имеет значения, потому что ваш работодатель не предлагает пенсионный план, вы не работаете или работаете не по найму. Но вам по-прежнему доступны варианты сбережений с налоговыми льготами, и вы можете накопить на пенсию с помощью индивидуального пенсионного счета (IRA). IRA для физических лиц бывают двух видов:традиционные и Roth. Вот краткий обзор того, как работают эти аккаунты:

• Вклад: Взносы в традиционную IRA вносятся в долларах до уплаты налогов, а взносы в IRA Roth вносятся в долларах после уплаты налогов.
• Варианты инвестиций: IRA могут предлагать возможность инвестировать в более широкий спектр ценных бумаг, чем 401 (k) и 403 (b). Однако действуют некоторые ограничения.
• Ограничения на взносы: Вы можете вносить до 6000 долларов США в год в рамках Roth или традиционной IRA на 2020, 2021 и 2022 годы, хотя Roth IRA имеют некоторые дополнительные ограничения в 2022 году. А если вам 50 лет или больше, вы можете внести дополнительный вклад. вклад в размере 1000 долларов США, поэтому вы можете внести в общей сложности 7000 долларов США. Вы можете иметь как Roth IRA, так и традиционную IRA, но общий лимит взносов остается прежним; дополнительная учетная запись не позволяет вам вносить больше.
  
• Уплата налогов: Для традиционных IRA ни вклады, ни доходы от инвестиций не облагаются налогом до момента вывода средств. Если вы снимаете деньги до достижения возраста 59,5 лет, вы должны будете заплатить дополнительный штраф в размере 10%, если не применяется исключение. С Roth IRA квалифицированные распределения не облагаются налогом. Чтобы соответствовать требованиям, распределение должно быть осуществлено через пять или более лет после создания Roth IRA и при соблюдении ряда других условий.
  

• RMD: Традиционные IRA требуют, чтобы вы оформляли RMD в возрасте 70,5 лет или в возрасте 72 лет, если вам исполняется 70 лет 1 июля 2019 года или позже. С другой стороны, IRA Roth не имеют RMD при жизни первоначального владельца.

Независимо от того, рассматриваете ли вы вариант 403(b) или вариант 401(k) или рассматриваете возможность получения IRA, инвестирование в пенсионные накопления сейчас, независимо от вашего возраста, может помочь вам спланировать свое финансовое будущее.