Самозанятость имеет множество преимуществ. Хотя вы можете быть своим собственным боссом и наслаждаться гибкостью и свободой действий, которые сопровождают этот стиль работы, есть определенные вещи, которые не так легко доступны. Это включает спонсируемое работодателем здравоохранение и программы согласования 401(k). Это отсутствие структурированных пособий может затруднить накопление пенсионных накоплений для предпринимателей. Тем не менее, те, кто решил работать не по найму, на самом деле имеют ряд надежных вариантов пенсионных накоплений. Финансовый консультант также может помочь вам выбрать пенсионный план в соответствии с вашими потребностями и целями.
Откладывать на пенсию, если вы работаете не по найму, может быть сложнее по ряду причин. Самозанятые лица, как правило, не имеют стабильных источников дохода, как люди с более традиционной занятостью. Расходы на здравоохранение и образование также могут накапливаться, если они не покрываются традиционным работодателем. Кроме того, расходы на ведение бизнеса могут съедать вашу заработную плату. Без специалиста по персоналу, который мог бы вовлечь вас в пенсионные планы на рабочем месте, без соответствующих программ и без автоматических взносов, пенсионные накопления могут легко стать запоздалой мыслью.
Однако самозанятость становится все более популярной в США и во всем мире. Более того, значительный процент самозанятых не откладывает регулярно на пенсию. Но хотя это правда, что у этих людей нет всех тех же вариантов пенсионных сбережений, что и у среднего работника, все же есть множество планов, которые вы можете использовать для сбережений. К таким планам относятся индивидуальные планы 401(k), SIMPLE IRA, SEP IRA и планы Keogh.
Один из самых популярных пенсионных планов для самозанятых называется соло 401(k). На самом деле IRS называет их 401(k) с одним участником.
Популярность этих счетов частично связана с тем, что они точно отражают типы планов 401 (k), предлагаемых работодателями, с которыми многие знакомы. Соло 401 (k) предназначено для индивидуальных предпринимателей, у которых нет других сотрудников. Исключением из этого правила является случай, когда у индивидуального предпринимателя есть супруг, который также работает в бизнесе.
Одним из главных преимуществ индивидуального плана 401(k) является то, что вы можете вносить свой вклад как работодатель и работник, фактически удваивая сумму взноса каждый год. Как и в случае с формой 401(k), общая сумма взносов не может превышать 19 500 долларов США на 2021 год. Лицам в возрасте 50 лет и старше также могут быть сделаны догоняющие взносы в размере 6 500 долларов США. Льготы до уплаты налогов также идентичны обычной 401(k), спонсируемой работодателем.
SEP IRA предлагаются в отличие от планов 401 (k), подобных приведенному выше. В то время как 401 (k) включает взносы работодателя и работника, SEP IRA включают сбережения, которые поступают только от работодателя. SEP IRA довольно легко настроить и управлять, и вы можете внести до 25 % своей компенсации, до 58 000 долларов США на 2021 год.
Для SEP IRA не требуется годового финансирования. Вы также можете делать взносы регулярно в течение года или вносить единовременный депозит в какой-то момент в течение года. Хотя этот план лучше всего подходит для индивидуальных предпринимателей, вы все равно можете использовать SEP IRA в качестве работодателя для нескольких сотрудников. Однако в этом случае вам нужно будет отчислять взносы всем соответствующим сотрудникам в размере их первых 290 000 долл. США ежегодной компенсации.
ПРОСТОЙ (План поощрения сотрудников к сбережениям) IRA функционирует иначе, чем 401 (k), поскольку он также подпадает под действие IRA. Тем не менее, его можно рассматривать как смесь IRA и 401 (k), о чем свидетельствует тот факт, что он включает в себя соответствующие взносы. Вы можете использовать SIMPLE IRA, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, но он лучше подходит для малого бизнеса.
SIMPLE IRA следует тем же правилам, что и SEP IRA, когда речь идет о пролонгации, распределениях, инвестициях и других деталях. Однако пороги взносов ниже. В частности, в 2021 году они составляют 13 500 долларов, при этом допускается превышение в 3000 долларов, если вам 50 лет и старше. Как работодатель вы обязаны уплачивать до 3 % от взносов каждого сотрудника или 2 % от зарплаты каждого сотрудника для вкладчиков и не вкладчиков.
План Кио не так хорошо известен, как его аналоги IRA и 401 (k), когда речь идет о сбережениях на пенсию в качестве индивидуального предпринимателя. Его сложнее настроить, чем другие варианты, хотя он дает дополнительное преимущество в виде большего потенциального роста. Планы Кио также известны как планы распределения прибыли.
Общие взносы в план Кио в 2021 году ограничены 58 000 долларов США, если этот план является планом с установленными взносами. Если он структурирован как план с установленными выплатами, вы можете сэкономить еще больше. Предельный размер планов Keogh с установленными выплатами установлен на уровне 230 000 долларов США на 2021 год или 100 % вознаграждения сотрудника.
Взносы в план Кео производятся на основе до вычета налогов, как и в случае со многими пенсионными планами. Помните, однако, что план Кео сложен в организации и требует больше документов, чем обычно.
Когда дело доходит до определения пенсионного плана, который вы должны использовать в качестве индивидуального предпринимателя, важно помнить, что нет двух одинаковых людей. Другими словами, вы должны в конечном итоге принять решение, исходя из вашей конкретной финансовой ситуации. Тем не менее, существуют рекомендации, которые могут помочь вам принять решение.
Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и заинтересованы в простом способе накопления пенсионных накоплений, вероятно, лучше всего взглянуть на одиночную форму 401 (k) или SEP IRA. Оба этих тарифных плана разработаны с учетом потребностей индивидуальных предпринимателей, их легко настроить и поддерживать, при этом они обеспечивают максимальную экономию.
Если вы работаете не по найму и управляете небольшим бизнесом, вероятно, хорошей идеей будет использовать SIMPLE IRA. Вам не нужно будет оформлять столько документов, как в случае с планом Кео, и вы сможете максимизировать пенсионные сбережения своих сотрудников, а также себя.
Но предположим, что вы управляете небольшим бизнесом и хотите убедиться, что вы сами и ваши сотрудники можете каждый год вносить большие суммы на пенсию. В этом случае может подойти план Кио. Просто помните, что их гораздо сложнее настроить.
Откладывание на пенсию, когда вы работаете не по найму, часто может быть тяжелой битвой, и статистика показывает, что слишком много самозанятых людей вообще отказываются от пенсионных накоплений. Но так быть не должно.
Существует несколько надежных вариантов пенсионных накоплений для самозанятых, независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем или владельцем малого бизнеса с несколькими сотрудниками. SEP IRA, SIMPLE IRA, индивидуальные 401(k) и планы Keogh — одни из лучших, поэтому убедитесь, что вы знаете, что имеет смысл с учетом вашего финансового положения, прежде чем принимать какие-либо окончательные решения.
Фото предоставлено:©iStock.com/LaylaBird, ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/BrianAJackson