Инвестирование может помочь вам накопить богатство для достижения краткосрочных и долгосрочных целей.
Но деньги, которые вы зарабатываете на своих инвестициях в личный брокерский счет, могут облагаться налогами, как только вы продаете свои активы или закрываете свой счет. Вот почему важно понимать налоговые последствия продажи ваших инвестиций. Читайте дальше, чтобы узнать больше.
Каждый раз, когда вы инвестируете в фондовый рынок, ваши инвестиции могут увеличиться в цене. Например, акции, которые вы можете купить за 20 долларов, в какой-то момент могут стоить 60 долларов позже. Это увеличение стоимости или прибыли, однажды реализованное, называется приростом капитала. Эта прибыль «реализуется», когда вы ее продаете. И эта прибыль может облагаться различными видами налогов в зависимости от того, как долго вы держите акции, которые планируете продать.
(Если вы теряете деньги, что всегда сопряжено с риском при инвестировании, это называется потерей капитала. Вообще говоря, вы не должны платить налоги с ценной бумаги, стоимость которой снизилась с момента ее покупки.)
Существуют как краткосрочные, так и долгосрочные приросты капитала, и каждый из них облагается налогом по-разному:
Краткосрочный прирост капитала по существу облагается налогом по той же ставке, что и ваш обычный доход для целей федерального подоходного налога, и эта ставка может быть почти в два раза выше, чем ставка для долгосрочного прироста капитала. Например, самая высокая обычная ставка дохода в настоящее время составляет 37%. Максимальная долгосрочная ставка прироста капитала составляет 20%.
Другими словами, может быть выгоднее удерживать свои инвестиции в течение более длительных периодов времени, поскольку вы можете платить меньше налогов.
Дивиденд — это часть прибыли компании, выплачиваемая акционерам некоторых инвестиций 1 . Некоторые люди автоматически реинвестируют свои дивиденды с помощью плана реинвестирования дивидендов или DRIP, который вы можете настроить в своей учетной записи Stash, если она у вас есть. Независимо от того, реинвестируете вы свои дивиденды или нет, вам, вероятно, придется платить налоги с доходов от дивидендов.
Ставка, по которой дивиденды облагаются налогом, зависит от того, являются ли они обычными (неквалифицированными) или квалифицированными дивидендами. Обычный дивиденд облагается налогом по той же ставке, что и ваш доход. Таким образом, если ваш доход облагается налогом по ставке 24%, полученные вами дивиденды также облагаются налогом по этой ставке.
Напротив, вы можете платить более низкую долгосрочную ставку прироста капитала по квалифицированным дивидендам. Вообще говоря, квалифицированный дивиденд должен соответствовать определенным критериям, чтобы его можно было охарактеризовать как таковой. Он должен быть выпущен американской компанией или квалифицированной иностранной компанией. Это также относится к акциям, которые вы удерживали в течение 60 дней из 121, обычно в течение определенного промежутка времени, отсчитываемого от так называемой даты экс-дивидендов. (Подробнее о квалифицированных дивидендах и датах их выплаты можно узнать здесь.)
Stash призывает вас следовать Stash Way, нашей инвестиционной философии, которая включает в себя регулярные инвестиции и инвестиции в долгосрочной перспективе.