Открытие брокерского счета может стать отличным способом научить ваших детей работе на фондовом рынке. Они также могут получить возможность наблюдать, как их деньги растут в долгосрочной перспективе. Хотя несовершеннолетний не может открыть брокерский счет самостоятельно, родители и опекуны могут открыть его для детей.

Как открыть брокерский счет для ребенка

Брокерский счет — это налогооблагаемый счет, который позволяет вам покупать и продавать ценные бумаги, такие как акции, облигации, взаимные фонды, биржевые фонды (ETF) и многое другое. Вы можете платить налоги на прирост капитала с денег, которые вы зарабатываете на своих инвестициях, но ограничений на взносы или штрафов за снятие денег нет.

Что касается детей, родители и опекуны могут открыть так называемый депозитарный брокерский счет. Это инвестиционный счет, который открыт на имя ребенка, но управляется взрослым, пока несовершеннолетний не достигнет совершеннолетия. Вместе вы можете выбирать инвестиции, принимать торговые решения и, если все пойдет хорошо, наблюдать за ростом ваших денег. Если нет, то волатильность рынка сама по себе может быть обучающим моментом. Каким бы ни был результат ваших инвестиций, депозитный счет может стать эффективным способом привить ребенку здоровые финансовые привычки.

Эти типы депозитарных счетов могут быть открыты в большинстве финансовых учреждений и брокерских контор. При сравнении вариантов обращайте внимание на комиссии, минимальные начальные депозиты и другие ограничения. Идея состоит в том, чтобы найти недорогой способ научить вашего ребенка тонкостям инвестирования. Просто имейте в виду, что в соответствии с законами о налоге на дарение взносы на депозитный брокерский счет могут иметь ограничение в 16 000 долларов США в год.

Различные типы депозитарных счетов

Существует несколько различных видов кастодиальных счетов. Правильный выбор для вашего ребенка будет зависеть от его уникального финансового положения:

Учетная запись
• Единый закон о подарках несовершеннолетним (UGMA) или Единый закон о передаче несовершеннолетним (UTMA): Один из способов, которым взрослые могут использовать эти типы депозитарных счетов, — это инвестировать от имени несовершеннолетнего. Учетной записью управляет взрослый, но технически активами владеет ребенок. Взносы обычно безвозвратны, что означает, что взрослый не может забрать их обратно. Точные правила в отношении этих типов учетных записей различаются в зависимости от штата, но обычно ребенок может управлять своей учетной записью, когда ему исполняется 18 или 21 год.
• Кастодиальный индивидуальный пенсионный счет (IRA): Взрослые могут открыть традиционную IRA или Roth IRA от имени своего ребенка. Каждый тип учетной записи имеет свои уникальные налоговые льготы, и любой из них идеально подходит для несовершеннолетних, которые имеют доход. IRA Roth позволяют доходам расти без уплаты налогов и штрафов за снятие средств. Независимо от того, какой тип опекуна IRA вы выберете, взносы не могут превышать заработок несовершеннолетнего. В 2022 году они также не превышают 6000 долларов США.
• накопительный план 529: Этот благоприятный для налогообложения счет предназначен для того, чтобы немного упростить процесс накопления средств на обучение в колледже. Деньги в плане 529 могут быть использованы для оплаты обучения в K-12, обучения в колледже и других расходов на образование. Он также не облагается налогом, если снятие средств используется для квалифицированных расходов на образование. Взрослый может открыть этот тип счета на свое имя, затем делать взносы и управлять счетом, указывая несовершеннолетнего в качестве бенефициара. Это обеспечивает некоторую гибкость, поскольку, если этот ребенок решит не посещать колледж, взрослый может перевести средства другому бенефициару или снять их и заплатить штраф.
• Сберегательный счет для образования Coverdell (ESA): Coverdell ESA — еще одно средство сбережений для колледжей. Он работает как 529, но не позволяет вам вносить столько же ежегодно. Существуют также ограничения по доходу, которые могут сделать их менее привлекательными для людей с высокими доходами. Однако они, как правило, считаются менее строгими в отношении того, что считается квалификационными расходами на образование.
• Молодежные счета в финансовых учреждениях: Многие банки и финансовые учреждения предлагают банковские счета, предназначенные для несовершеннолетних. Хотя технически это не кастодиальная учетная запись, например, молодежная учетная запись Fidelity позволяет родителям и опекунам следить за активностью учетной записи своего подростка и торговыми подтверждениями. Активы учетной записи принадлежат несовершеннолетнему, и учетная запись автоматически переходит в учетную запись розничного брокера, когда им исполняется 18 лет.

Кто платит налоги с депозитарного счета?

Деньги, полученные от инвестиционной прибыли или дивидендов, считаются незаработанным доходом. Дети-иждивенцы должны подать федеральную налоговую декларацию, если их незаработанный доход превышает 1150 долларов США. Следующие 1150 долларов облагаются налогом по собственной ставке подоходного налога ребенка, которая, вероятно, будет намного ниже, чем у их родителей. Все, что превышает 2300 долларов США, будет облагаться налогом по ставке подоходного налога их родителей.

Заработанный доход от работодателя немного отличается. Несовершеннолетние иждивенцы обязаны подавать федеральные налоговые декларации, если их заработанный доход превышает 12 950 долларов США в 2022 году.

Что происходит с опекунской учетной записью, когда вашему ребенку исполняется 18 лет?

Возраст, в котором ребенок может получить активы на своих счетах опеки, зависит от штата. Обычно это 18 или 21 год, но может быть и больше. В Калифорнии, например, в некоторых случаях хранитель может держать учетную запись до тех пор, пока несовершеннолетнему не исполнится 25 лет. Когда несовершеннолетний достигает этого «совершеннолетия», он может претендовать на полный контроль над своими учетными записями. Если хранитель не инициирует процесс передачи права собственности, учетная запись может быть ограничена до тех пор, пока он этого не сделает.

Итог

Согласно опросу Policygenius, проведенному в 2019 году, около 63% родителей говорят, что говорили со своими детьми по крайней мере об одной важной финансовой концепции. Среди наиболее обсуждаемых тем были долги, составление бюджета, налоги и благотворительность. Это, безусловно, обнадеживает, но указывает на одну важную тему, которая, похоже, остается незамеченной — инвестирование.

Лучший способ научить детей финансовому благополучию — подавать пример. Создание брокерского счета для вашего ребенка и вовлечение его в процесс управления им может подготовить его к успешному будущему управлению своими деньгами.

Вы также можете воспользоваться возможностью, чтобы рассказать им о кредите. Experian позволяет легко проверить ваш бесплатный кредитный отчет и кредитный рейтинг, когда вам это нужно. Это ключевой момент в поддержании вашего финансового благополучия, и это еще один ценный урок, который вы должны передать своим детям.