Внесение вклада в вашу форму 401(k) — отличный способ подготовиться к выходу на пенсию, позволяя отсрочить рост с отсрочкой налогообложения и, в некоторых случаях, согласовывать взносы с работодателем. Если вы действительно хотите увеличить свои сбережения, вы можете даже внести максимальную сумму на счет. В 2021 году лимит годового взноса 401(k) останется неизменным по сравнению с 2020 годом и составит 19 500 долларов США. Для сотрудников старше 50 лет предусмотрены догоняющие взносы. Лимиты для них также останутся неизменными с 2020 года и составят 6500 долларов. Обратите внимание, что у IRS также есть правила, касающиеся подбора работодателей по статье 401(k). Многие налогоплательщики работают с финансовым консультантом, чтобы максимизировать свою пенсионную стратегию. Давайте посмотрим на лимиты и правила взносов на 2021 год.
401 (k) — это распространенный тип пенсионного счета, доступный через работодателя. По большей части эти счета финансируются за счет долларов до вычета налогов. В результате вы, как правило, не будете платить налоги с этих денег, пока не снимете их на пенсии. Эти учетные записи также представлены в варианте Roth, который противоположен вышеупомянутой настройке. В частности, Roth 401(k) позволяет вам избежать уплаты налогов при выходе на пенсию, заплатив их авансом.
IRS налагает ограничение на сумму, которую вы можете вносить в свой 401 (k) на ежегодной основе. Это называется лимитом взносов 401(k). Вот правила на 2021 год. Поскольку они не изменились с 2020 года, мы также сравниваем их с ограничениями 2019 года:
401(k) Лимиты взносов:2021/2020 по сравнению с 2019 Тип взноса 2021/2020 Ограничение 2019 Ограничение Стандарт 401(k) взносы 19 500 долларов США 19 000 долларов США Догоняющие взносы (старше 50 лет) 6 500 долларов США 6 000 долларов США SIMPLE 401(k) взносы 13 500 долларов США 13 000 долларов СШАКак показано в таблице выше, лимит IRS на 2021 год для взносов сотрудников 401 (k) подскочил на 500 долларов с отметки 2019 года до 19 500 долларов. Лимиты взносов, как правило, увеличиваются в годы, когда темпы инфляции также растут. Так было с 2009 года, поскольку с тех пор ставка либо увеличивалась, либо оставалась неизменной каждый год.
Наверстывающие взносы, перечисленные в таблице, применяются только к работникам в возрасте 50 лет и старше. Для этих лиц IRS разрешает дополнительные взносы в размере 6500 долларов США каждый год. Это снова на 500 долларов больше, чем лимит 2019 года в 6000 долларов. Таким образом, любой человек в возрасте от 50 лет, зарегистрированный в программе 401(k), может внести до 26 000 долларов США в свою программу 401(k) в 2021 году.
Хотя 401(k) являются одними из самых популярных пенсионных счетов, доступных на сегодняшний день, вышеуказанные лимиты взносов также применяются к другим пенсионным планам. На самом деле, 403(b), большинство планов 457 и федеральный план сберегательных сбережений также принимают эти условия.
Некоторые работодатели будут сопоставлять взносы со счетом 401 (k) до определенного момента. Например, ваш работодатель может компенсировать от 50% ваших взносов до 5% от общей заработной платы. Однако эти совпадающие взносы не учитываются в стандартном взносе в размере 19 500 долларов США или лимите догоняющего взноса в размере 6 500 долларов США. Однако существует общий лимит на соответствующие вклады. В 2021 году этот потолок составляет 58 000 долларов США или 100 % от зарплаты сотрудника в зависимости от того, что меньше.
IRS имеет особый налоговый статус, который называется «высокооплачиваемый сотрудник» или HCE. Согласно веб-сайту IRS, требования к HCE на 2021 год выглядят следующим образом:
Хотя нет явных различий в том, как IRS ограничивает взносы 401 (k) HCE, план 401 (k), который они используют, должен соответствовать некоторым стандартам. IRS определяет это, проверяя план, чтобы убедиться, что он никоим образом не отдает предпочтение HCE. Если в ходе этого процесса выяснится, что план фактически по-разному рассматривает HCE и не-HCE, могут быть установлены ограничения на вклад этих HCE.
Если у вас есть средства, внесение полной суммы в форму 401(k) может принести большую пользу. Некоторые эксперты, тем не менее, призывают вас подумать о других потребностях, прежде чем вы достигнете максимального уровня 401(k). Во-первых, на первом месте могут быть определенные потребности, не связанные с выходом на пенсию. Это может включать погашение долгов или кредитов под высокие проценты, пополнение счетов в фонде на случай чрезвычайных ситуаций, поддержание твердой медицинской страховки и инвестирование в страхование на случай длительного ухода, если вам больше 50 лет.
Есть и другие варианты накопления на пенсию. Возможно, наиболее заметным партнером 401 (k) является индивидуальный пенсионный счет (IRA). Поэтому, если вы хотите внести больше, чем позволяет лимит 401 (k), рассмотрите возможность открытия IRA. Лимит взносов IRA на 2021 год остается неизменным с 2019 года и составляет 6000 долларов США. Лимит догоняющего взноса составляет 1000 долларов США, и он снова такой же, как и в 2019 году.
Roth IRA может быть особенно хорошим местом для ваших дополнительных пенсионных фондов. Поскольку учетная запись Roth предлагает безналоговый рост и распределение, она может стать хорошим дополнением к вашей отложенной налоговой форме 401(k). Обратите внимание, что даже если вы поддерживаете IRA, вы все равно должны внести достаточную сумму в свою форму 401(k), чтобы обеспечить любые льготы, соответствующие работодателю.
Наиболее заметным преимуществом 401 (k) является то, что все взносы отсрочены по налогу. Ваш план финансируется непосредственно из вашей зарплаты, причем деньги выводятся до того, как они облагаются подоходным налогом. Уменьшая налогооблагаемый доход, вы, по сути, получаете налоговый вычет на данный момент. Кроме того, поскольку меньшая часть вашей зарплаты уходит на налоги, вы можете больше откладывать в пенсионный фонд.
С 401 (k) у вас будет возможность инвестировать в несколько типов инвестиций. Они часто включают некоторую комбинацию взаимных фондов, биржевых фондов (ETF), индексных фондов, фондов облигаций и различных фондов рыночной капитализации. Многие планы 401(k) предоставляют доступ к инвестициям, называемым фондами с установленной датой, которые автоматически перебалансируют ваш портфель, чтобы снизить риск по мере приближения к целевому пенсионному возрасту.
Лимит взноса 401 (k) на 2021 год составляет 19 500 долларов США. Работники в возрасте 50 лет и старше получают доступ к дополнительному лимиту догоняющих взносов в размере 6500 долларов США, поэтому они могут внести до 26 000 долларов США в 2021 году. Не забудьте также воспользоваться преимуществами программы согласования вашей компании. Обратите внимание, что долевые взносы вашего работодателя не учитываются в указанных выше ограничениях.
После того, как вы уладите свои другие финансовые обязательства, избавитесь от долгов и создадите запас средств на случай чрезвычайных ситуаций, подумайте о том, чтобы максимально приблизиться к лимитам взносов 401 (k). Это поможет вам обеспечить себе безопасную пенсию.
Фото предоставлено:©iStock.com/AzmanL, ©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/RossHelen