<голова>

Когда вы регистрируетесь в Medicare, часть B, страховые взносы, которые вы платите, частично зависят от вашего дохода. Если ваш доход превышает определенный порог, вам придется платить более высокие взносы; эта более высокая сумма премии известна как сумма ежемесячной корректировки, связанной с доходом (IRMAA). Однако доходы могут меняться из года в год, поэтому вам нужен способ уведомить Администрацию социального обеспечения (SSA) об изменении вашего дохода. Это можно сделать с помощью формы социального обеспечения SSA-44.

Что такое форма SSA-44?

Форма SSA-44 — это форма, предоставленная Администрацией социального обеспечения (SSA), которую вы можете использовать для подачи заявки на сокращение IRMAA. Если вы были уведомлены о том, что ваши страховые взносы по программе Medicare, часть B, или покрытие рецептурных препаратов включают IRMAA, вы можете заполнить и отправить эту форму, если с вами произойдет событие, которое изменит вашу жизнь и уменьшит ваш доход.

Кто должен заполнять форму SSA-44?

Вам следует заполнить форму SSA-44, если вы столкнетесь с каким-либо судьбоносным событием, которое уменьшит ваш доход. К событиям, меняющим жизнь, относятся вступление в брак, развод, смерть супруга, увольнение с работы, сокращение рабочего времени, потеря приносящего доход имущества, потеря пенсионного дохода и выплаты работодателя. Если вы испытываете более одного из этих событий подряд, не заполняйте эту форму. Вместо этого свяжитесь с SSA по телефону 1-800-772-1213.

Вам также не нужно заполнять эту форму, если вы еще не платите IRMAA. Это будет иметь место, если ваш доход выше определенного порога. Вы можете определить, должны ли вы платить IRMAA, рассчитав свой модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI). Ваш MAGI — это ваш скорректированный валовой доход (строка 37 в вашей форме IRS 1040) плюс ваш не облагаемый налогом процентный доход (строка 8b в вашей форме 1040). Вы можете использовать следующие таблицы, чтобы определить, достаточно ли велик ваш MAGI, чтобы требовать от вас IRMAA. Вы также можете узнать, послужит ли снижение вашего дохода основанием для изменения вашего IRMAA.

Если вы подали налоговую декларацию как одинокий, глава семьи, вдовец (вдовец) с ребенком на иждивении или женатый человек, подавший декларацию отдельно (если вы жили отдельно от супруга в течение всего налогового года), используйте эти таблицы для 2020 года. MAGI PART B Irmaa Рецепт препарата Irmaa 87 000 долл. - $ 109 000 $ 57.80 $ 12.20 000 $ 109 000 - $ 136 000 $ 144,60 $ 31.50 $ 136 000 - 163 000 долл. США $ 231,40 $ 50,70 $ 163 000 - 500 000 долл. США $ 347.00 $ 76.40.

Если вы состоите в браке и подали документы совместно, используйте эту таблицу.

MAGI Part B Irmaa Рецепт препарата IRMAA 174 000 долл. США - $ 218 000 $ 57.80 $ 12.20 $ 218 000 - $ 272 000 $ 144,60 $ 31.50 $ 272 000 - 362 000 долл. США $ 23,40 $ 50.70 $ 362 000 - 750 000 долл. США $ 318,00 $ 76.40.

Если вы состоите в браке, подали документы раздельно и часть налогового года проживали вместе с супругом, воспользуйтесь этой таблицей.

MAGI Часть B IRMAA Препарат, отпускаемый по рецепту IRMAA 87 000–413 000 долларов США 318,10 долларов США 70,00 долларов США Более 413 000 долларов США 347,00 долларов США 76,40 долларов США

Как заполнить форму SSA-44

Заполнение формы SSA-44 состоит из пяти шагов. Первый шаг — указать, какое событие, изменившее вашу жизнь, вы пережили, и дату, когда оно произошло. Второй шаг называется «Уменьшение дохода». Вам нужно будет указать налоговый год вашего события, изменившего вашу жизнь, ваш скорректированный валовой доход за этот год, ваш не облагаемый налогом процентный доход за этот год и ваш налоговый статус. Вы можете взять обе цифры дохода из формы IRS 1040.

На третьем шаге вы оцените влияние события, изменившего вашу жизнь, на ваш MAGI на следующий год. Вы предоставите следующий налоговый год, расчетный скорректированный валовой доход, расчетный необлагаемый налогом процентный доход и ожидаемый налоговый статус. Если ваш расчетный показатель MAGI не меньше, чем вы указали на втором шаге, пропустите этот шаг.

Шаг четвертый – предоставление документации. Вам нужно будет предоставить доказательства как вашего MAGI, так и события, изменившего вашу жизнь. Копии вашей федеральной налоговой декларации будет достаточно в качестве доказательства вашего MAGI. Надлежащие доказательства события, изменившего вашу жизнь, будут зависеть от вашего события. Посетите веб-сайт SSA для получения дополнительной информации о том, что может считаться доказательством для каждого события. Ваша документация должна быть либо оригиналами документов, либо заверенными копиями.

Последним шагом является подписание формы и предоставление вашей контактной информации. SSA нужна ваша контактная информация на случай, если потребуется связаться с вами.

Как отправить форму SSA-44

Чтобы отправить заполненную форму, вы можете либо отправить форму и документы по почте в местный отдел социального обеспечения, либо взять их лично. Преимущество личного посещения офиса заключается в том, что вы можете показать свои документы сотруднику SSA вместо того, чтобы отправлять их по почте в офис и оставаться без них какое-то время.

Итог

Когда дело доходит до страховых взносов, вы никогда не захотите платить больше, чем должны. Если ваш доход сокращается из-за события, которое меняет вашу жизнь, в ваших же интересах убедиться в том, что ваши страховые взносы Medicare сократятся в натуральной форме. Вы можете использовать форму SSA-44, чтобы не переплачивать за страховое покрытие Medicare и вместо этого иметь дополнительные деньги в кармане.

Советы по подготовке к выходу на пенсию

• Ваши доходы часто сокращаются, когда вы прощаетесь с трудовой жизнью. Вот почему так важно иметь надежный пенсионный план. Пенсионный калькулятор SmartAsset поможет вам рассчитать, сколько вам нужно для комфортного выхода на пенсию.
• Если вы выходите на пенсию и участвуете в программе Medicare, скорее всего, пришло время сделать выбор в пользу социальных пособий. Но когда наступает подходящий год, чтобы действительно начать получать пособия? Калькулятор социального обеспечения SmartAsset может помочь. Калькулятор может подсчитать сумму вашего пособия в зависимости от того, сколько вам лет на момент выбора.
• Если вы чувствуете себя подавленным при навигации по Medicare, пенсионному обеспечению и социальному обеспечению, возможно, вам будет полезно поговорить с финансовым консультантом. Бесплатный инструмент подбора консультантов SmartAsset может подобрать вам до трех квалифицированных консультантов в вашем регионе. Просто заполните небольшой опрос, и вы сможете проконсультироваться со специалистом, чтобы воплотить свою мечту о выходе на пенсию.

Фото предоставлено:©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/gustavofrazao, ©iStock.com/bernardbodo