По большей части деньги, которые вы кладете на свои пенсионные счета, остаются неприкосновенными в течение ваших трудовых лет. Если вы следуете этим правилам, IRS предоставляет вам различные налоговые льготы для сбережений на пенсию. Однако может наступить момент, когда вам понадобятся деньги, и у вас не будет другого выбора, кроме как снять средства со своего 401(k). Два жизнеспособных варианта включают кредиты 401 (k) и снятие средств в трудных условиях. Кредит 401 (k), как правило, более достижим, чем снятие средств в трудных условиях, но последнее может пригодиться во время финансовых трудностей.

Что такое кредит 401(k)?

Кредит 401 (k) влечет за собой заимствование денег из вашего личного 401 (k). Это означает, что вы занимаете у себя, чтобы помочь погасить ипотечные платежи, счета или любые другие срочные долги. В свою очередь, вы должны вернуть все деньги, снятые со счета.

Чтобы инициировать кредит 401 (k), вы должны соответствовать трем основным требованиям IRS:

• Подать заявку на кредит через администратора вашего плана
• Ссуда ​​должна быть не более 50 % от остатка средств на счете или 50 000 долл. США в зависимости от того, что меньше.
• Вы должны вносить платежи не реже одного раза в квартал и полностью погасить кредит в течение пяти лет.

Например, предположим, что у Джона есть счет 401 (k) с балансом в 60 000 долларов. Он может занять до 30 000 долларов с этого счета, так как это 50% от его общего баланса. С другой стороны, у Роберта есть счет 401(k) на 200 000 долларов. Хотя 50 % его баланса составляют 100 000 долларов США, он может взять только 50 000 долларов США в соответствии с лимитом заимствований IRS.

Заемщик может брать несколько кредитов одновременно, если они в совокупности не превышают лимита заимствования. Обратите внимание, что эти условия отличаются, если баланс вашего счета ниже 10 000 долларов США. В этой ситуации IRS разрешает плану 401(k) предоставлять ссуду в размере полной суммы счета заемщика.

Особенности ваших условий погашения зависят от вашего плана 401 (k). В большинстве случаев они потребуют полного погашения в течение пяти лет и не менее ежеквартальных платежей. Некоторые исключения включают:

• Кредиты на покупку основного жилья
• Если сотрудник активно служит в армии
• Отпуск до одного года

Не каждый план 401(k) позволит вам взять кредит. Это решение в конечном итоге остается на усмотрение вашего работодателя и администратора плана. Однако только планы, связанные с работодателем, могут предлагать кредиты; вы не можете брать взаймы у IRA.

Что такое снятие средств из-за трудностей?

Снятие в трудных условиях — это когда вы досрочно берете деньги со своего счета 401 (k) в ответ на неотложную, срочную финансовую потребность. В то время как досрочное снятие средств (сделанное до достижения вами возраста 59,5 лет) обычно сопровождается штрафом в размере 10%, этот штраф не распространяется на снятие средств в трудных условиях. Однако применяются обычные подоходные налоги. В отличие от кредита 401(k), вам не нужно возвращать его, хотя, очевидно, неплохо в конечном итоге пополнить баланс, чтобы вернуться к своему пенсионному плану.

Согласно IRS, чтобы снять средства со счета 401(k), вы должны:

• Демонстрировать «срочную и серьезную финансовую потребность» и
• Возьмите только «сумму, необходимую для удовлетворения этой финансовой потребности».

Ваш работодатель решает, соответствует ли ваша финансовая потребность критерию «неотложной и серьезной помощи». Как правило, основные потребительские покупки и долги не удовлетворяют этому тесту. Желание купить новый диван в гостиной или оплатить счет по кредитной карте не оправдывает отказ от трудностей.

Однако финансовая потребность не должна быть внезапной и неожиданной. По словам IRS, «финансовая потребность может быть неотложной и серьезной, даже если она была обоснованно предсказуема или добровольно возникла у сотрудника».

Хотя в большинстве ситуаций ваш работодатель может действовать по своему усмотрению, Налоговое управление США автоматически квалифицирует увольнение в связи с трудностями по шести причинам:

• Медицинские расходы для вас, вашего супруга, иждивенцев или бенефициара счета
• Расходы на закрытие и другие сборы, связанные с покупкой основного места жительства, помимо платежей по ипотеке.
• Плата за обучение, проживание и питание и другие расходы, связанные с обучением в колледже для вас, вашего супруга, иждивенцев или бенефициара аккаунта в течение следующего года.
• Платежи для предотвращения выселения или обращения взыскания на ваше основное место жительства
• Похоронные расходы для вас, вашего супруга, иждивенцев или бенефициара счета
• Квалификационные расходы на устранение ущерба, причиненного вашему основному месту жительства (часто связаны со значительным ущербом имуществу)

IRS прямо заявляет, что вы не можете снять больше денег, чем вам нужно. Чтобы гарантировать, что вы не нарушите это правило, снятие не может превышать сумму, необходимую для покрытия расходов. Это означает, что вы не можете взять 1100 долларов за ремонт стоимостью 1000 долларов.

Вы также не можете рассчитывать на снятие средств в трудных условиях, если у вас есть альтернативные источники финансирования. Это могут быть ваши личные сбережения, страховка, ликвидация ненужных активов или кредит 401(k). Кроме того, если вы можете собрать деньги, прекратив на время отчисления по 401(k), вы не сможете претендовать на снятие средств в трудных условиях. На самом деле, после получения выплаты в связи с трудностями Налоговое управление США потребует от вас прекратить внесение взносов в течение как минимум шести месяцев.

Вы можете уйти из-за трудностей, если альтернативные методы вызовут больше проблем, чем решат. Например, если у вас есть прогулочный катер, IRS, вероятно, потребует, чтобы вы его продали, а не снимали с него деньги. И наоборот, если вы зарабатываете на жизнь рыбаком, Налоговое управление США не будет требовать, чтобы вы ликвидировали свой основной вид дохода.

Плюсы и минусы 401(k) Кредиты и снятие средств в трудных условиях

Налоги являются основным дифференцирующим фактором, когда дело доходит до выбора между кредитом 401 (k) и снятием затруднительного положения. При снятии средств в трудных условиях ваши деньги будут облагаться обычным подоходным налогом без штрафных санкций.

401(k) ссуды позволяют избежать подоходного налога, так как деньги технически не являются доходом. Тем не менее, вы должны погасить кредит полностью и вовремя, и невыполнение этого требования обычно приводит к штрафу в размере 10% досрочного снятия сверх стандартного подоходного налога. На этом этапе ваш заем станет «условным распределением».

В отличие от снятия средств в трудных условиях, цель кредита 401 (k) совершенно не имеет значения. Если ваш план позволяет получить кредит и вы соответствуете всем требованиям, вы можете занимать деньги. Нет необходимости оправдывать это решение, потому что, в конце концов, вы оплатите все до копейки.

Однако кредиты 401 (k) не обходятся без последствий. Поскольку вы должны погасить то, что вы берете взаймы, могут быть проценты, в зависимости от вашего плана. Хорошая новость заключается в том, что, поскольку вы берете взаймы у себя, проценты в конечном итоге возвращаются вам. Тем не менее, поскольку проценты не начисляются до уплаты налогов (это не деньги, которые были вычтены из зарплаты), эти проценты представляют собой взнос, на который не распространяется обычный благоприятный налоговый режим взноса 401(k).

Вы также будете на крючке для выплат, даже если вы уйдете от своего работодателя. Если вы не можете этого сделать, план сочтет ссуду досрочной выплатой и сообщит об этом в IRS.

Как снятие средств в трудных условиях, так и ссуды 401 (k) оказывают значительное влияние на ваши долгосрочные пенсионные сбережения. Хотя в конечном итоге вы вернете свой остаток с помощью кредита, вы потеряете весь прирост вашего пенсионного счета, который мог бы быть достигнут за этот период. Но если вы помните, что вы не можете вносить средства в свою форму 401(k) в течение по крайней мере шести месяцев после вывода из затруднительного положения, это может значительно повлиять на баланс вашего счета.

Несмотря на то, что отказ от помощи в трудных условиях может быть чрезвычайно полезным, на него может быть трудно претендовать. Узнайте у своего работодателя, подходят ли они вам.

Итог

Если вам действительно нужно взять деньги из вашего 401 (k), ваши основные варианты — это кредит 401 (k) или снятие средств в трудных условиях. Вариант кредита необходимо будет вернуть; лишения вывода не будет, но вы можете претендовать на него только при определенных обстоятельствах. Если вы одолжили деньги и не можете их вернуть, или если вы не соответствуете критериям для снятия средств в связи с трудностями, вы получите 10%-й налоговый штраф IRS за досрочное снятие средств.

Следующие шаги по пенсионному планированию

• Планируя свой пенсионный доход, не забудьте учесть выплаты по социальному обеспечению. Чтобы получить представление о том, что вы собираетесь получить, воспользуйтесь калькулятором социального обеспечения SmartAsset.
• Планирование выхода на пенсию – сложный процесс. Вам нужно будет предусмотреть потребности в доходах, спланировать налоги и составить инвестиционный план, в котором сбалансированы риски и доходность. Вот почему разумно работать с финансовым консультантом, который специализируется на пенсионном планировании. Найти подходящего финансового консультанта, который соответствует вашим потребностям, не должно быть сложной задачей. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем регионе за 5 минут. Если вы готовы найти местных консультантов, которые помогут вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.

Фото предоставлено:©iStock.com/outline205, ©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/skynesher