Roth IRAs — один из многих способов сэкономить на выходе на пенсию. Их ключевое преимущество — вы можете снимать средства на пенсии, не платя налоги с распределений, — сделало их очень популярными среди налогово-разумных инвесторов. Тем не менее, существуют правила, касающиеся снятия средств с IRA Roth, которые вам необходимо знать, чтобы избежать дорогостоящих штрафов. То, как ваши выплаты обрабатываются IRS, зависит от вашего возраста, того, как долго вы держите учетную запись, и ряда других факторов. Вот что вам нужно знать.
Прежде чем принимать какие-либо распределения со своей учетной записи Roth IRA, важно знать разницу между квалифицированными и неквалифицированными выводами Roth. Все соответствующие дистрибутивы не облагаются налогами и штрафами.
Чтобы получать квалифицированные распределения, владельцам счетов должно быть не менее 59,5 лет. Кроме того, у держателей счетов должна быть своя Roth IRA не менее пяти лет. Этот процесс начинается 1 января того года, когда был сделан первый взнос. По истечении этого временного порога ваши средства будут доступны без штрафных санкций.
Если вам нужно получить свои средства до того, как вы выполните эти критерии, есть хорошие новости:вы можете распределить свои взносы в любое время и по любой причине. Вы не будете подвергаться налогообложению или штрафам только за взносы. Однако, если вы распространяете какой-либо из ваших заработков , могут применяться штрафы. Таким образом, если вы внесли 5000 долларов США в IRA Roth, а баланс вырос до 6000 долларов США, вы можете снять эти первоначальные 5000 долларов США в любое время без штрафных санкций. Но вы не можете прикоснуться к этой 1000 долларов, пока не наберете 59,5 (и пятилетнюю учетную отметку), иначе вы получите штраф от IRS. В частности, дистрибутивы Roth, не соответствующие требованиям, облагаются налогом на ваш доход и штрафом в размере 10 %.
Но есть некоторые исключения из этого правила. Если ваш дистрибутив подпадает под исключение IRS, штрафы применяться не будут. По данным IRS, налогоплательщики могут претендовать на следующие исключения.
Расходы на медицинское обслуживание могут возрасти. Многие налогоплательщики могут столкнуться с финансовыми трудностями, пытаясь позволить себе расходы на неотложную медицинскую помощь. Если ваши медицинские расходы превышают 7,5 % от вашего скорректированного валового дохода, вы можете избежать штрафов за дистрибуцию.
Вы не можете получить больше, чем ваш вычет на медицинские расходы в вашем Графике A. Чтобы проверить соответствующую сумму распределения, вы можете просмотреть свои последние налоговые декларации.
Вы не обязаны перечислять свои отчисления, чтобы воспользоваться этим исключением.
Если вы недавно потеряли работу, уплата страховых взносов по медицинскому страхованию может стать проблемой. Поскольку вам необходимо медицинское страхование, эти платежи являются необходимостью. Налоговое управление США позволяет владельцам счетов получать выплаты без уплаты налогов и штрафов для покрытия страховых взносов по медицинскому страхованию.
Если вы имеете на это право, вы можете использовать снятие средств с Roth IRA для покрытия страховых взносов по медицинскому страхованию для вас, вашего супруга или ваших иждивенцев. Вы не будете облагаться штрафом в размере 10 % и налогом на прибыль, если сумма вывода средств не превышает сумму платежа.
При условии, что предыдущий владелец счета выполнил правило 5 лет, все выплаты бенефициара не будут облагаться штрафами или налогом на прибыль. Как бенефициар Roth IRA, у вас есть возможность получать средства в качестве необходимого минимального распределения в течение ожидаемой продолжительности жизни. Вы также можете вывести средства после 31 декабря st . пятого года после смерти владельца аккаунта.
Предостережение:если вы не выведете средства до даты, указанной выше, или не установите требуемый минимальный размер распределения, вам может грозить 50%-й акцизный налог на остаток на счете.
Если вам нужна помощь в оплате первоначального взноса за ваш первый дом, возможно, вы можете использовать деньги из вашего Roth. Даже если вам меньше 59,5 лет, вы можете использовать снятые средства для оплаты стоимости строительства, покупки или реконструкции вашего первого дома.
Чтобы претендовать на распределение первого покупателя жилья, вы должны использовать свои средства для оплаты квалифицированных затрат на приобретение. Имейте в виду, что общая сумма раздачи не может превышать 10 000 долларов США. Если вы и ваш супруг впервые покупаете жилье, вы можете снять по 10 000 долларов США с каждого из своих счетов.
Инвалидность может сильно ударить по вашим пенсионным накоплениям. Если вы обнаружите, что не можете работать из-за инвалидности, возможно, вам придется воспользоваться своими сбережениями.
Вы считаетесь инвалидом, если можете доказать, что не можете заниматься трудовой деятельностью. Ваше отсутствие участия может быть вызвано вашим физическим или психическим здоровьем. Врач должен определить, что ваше состояние будет продолжаться в течение неопределенного периода времени или может привести к смерти.
Колледж может быть дорогим. Некоторым предпенсионерам могут понадобиться дополнительные доллары для финансирования расходов на образование. К счастью, если вы внесли свой вклад в IRA Roth, вы можете использовать свою учетную запись для оплаты расходов на обучение в колледже.
IRS позволяет владельцам счетов получать безналоговые и штрафные выплаты для оплаты расходов на высшее образование. Вы можете использовать эти средства для оплаты расходов на высшее образование для вас, вашего супруга, ваших детей или внуков. Эти выплаты можно использовать для оплаты книг, обучения, сборов, расходных материалов и многого другого.
Однако все расходы на высшее образование должны соответствовать определенным требованиям. Кроме того, расходы на высшее образование не будут соответствовать требованиям, если они не относятся к соответствующему учебному заведению. Имейте в виду, что ваши выплаты Roth не могут превышать стоимость ваших квалифицированных расходов на высшее образование. В противном случае вы будете облагаться налогом на прибыль и штрафом в размере 10 %.
Любой запрос на действительную службу может потенциально подорвать ваши финансы. Если вы столкнулись с финансовыми трудностями, использование дистрибутивов Roth является потенциальным решением.
Члены резервных компонентов (армейский резерв, резерв морской пехоты, военно-морской резерв и т. д.), призванные на действительную военную службу, могут снимать деньги без уплаты налогов и штрафов. Чтобы соответствовать требованиям, ваша действующая служба должна превышать 179 дней или быть в течение неопределенного периода времени.
Если вы получаете серию равных регулярных платежей, вы можете в любое время единовременно перейти на требуемый метод минимального распределения. Вы можете сделать этот переход без дополнительных налогов. Однако после внесения этого изменения вы должны следовать требуемому методу минимального распределения во все последующие годы.
Теперь, когда вы понимаете правила и штрафы за вывод средств Roth IRA, вы можете лучше понять преимущества Roth IRA. Если в настоящее время вы вносите средства только на традиционный счет, такой как 401(k), IRA или 403(b), вы можете рассмотреть возможность открытия счета Roth.
Использование обоих вариантов пенсионных сбережений может настроить вас на более благополучную пенсию. Подробное руководство по созданию учетной записи Roth можно найти здесь.
Внесение средств на счет Roth IRA может помочь вам минимизировать налоговое бремя в ваши золотые годы. Открытие счета Roth поможет компенсировать часть ваших налогов после выхода на пенсию.
Когда вы выйдете на пенсию, важно понимать, как на вас повлияют все правила и штрафы Roth IRA. Чтобы максимизировать свои пенсионные сбережения, вам следует разработать стратегию вывода средств. Однако разработка стратегии абстиненции может быть сложным вопросом, требующим внимания специалиста. Сотрудничество с финансовым консультантом может помочь вам разработать собственную стратегию распространения и избежать дорогостоящих штрафов.
Фото предоставлено:©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/Rawpixel, ©iStock.com/Ridofranz