Сбережения через Roth 401 (k) могут помочь вам вырастить сбережения, которые вы сможете использовать после выхода на пенсию без необходимости платить налоги. Если вы уходите с работы или собираетесь выйти на пенсию, вам может быть интересно, что делать со средствами в вашем 401(k). Преобразование вашего Roth 401(k) в Roth IRA — это только одна из возможностей. Но убедитесь, что вы знаете, как работает этот процесс, чтобы избежать налогового штрафа IRS. Финансовый консультант может провести вас через переход, если вы новичок в этом.
Перевод Roth 401(k) в Roth IRA ничем не отличается от завершения обычного перехода с 401(k) в IRA, говорит Дейв Лоуэлл, сертифицированный специалист по финансовому планированию (CFP) из Солт-Лейк-Сити.
«Вы связываетесь с провайдером 401 (k) вашего работодателя и запрашиваете пролонгацию», — сказал Лоуэлл. «Затем они укажут, какая часть средств является доналоговой, а какая — взносами Рота. Затем вы поручаете им сделать перевод средств подлежащим выплате компании, в которой вы держите IRA Roth».
Запрос прямого переноса позволяет избежать налоговых штрафов, которые могут возникнуть, если администратор плана 401(k) отправит вам чек напрямую. В этом случае вам нужно будет повторно внести деньги на свой счет Roth IRA в течение 60 дней после распределения. Администратор вашего плана также будет удерживать 20% налогов. В свою очередь, прямой маршрут значительно упрощает переход от одной пенсионной программы Roth к другой.
IRA Roth предлагают участникам плана несколько налоговых преимуществ. Поскольку вы уже заплатили налоги с денег на счете, вы можете снять свои первоначальные взносы в любое время без штрафных санкций. Когда вы выходите на пенсию, соответствующие выплаты от Roth IRA также не облагаются налогом.
Есть одна оговорка:правило пяти лет. В нем говорится, что для того, чтобы свести к минимуму или избежать налоговых последствий, связанных с выводом средств из Roth IRA, ваша учетная запись должна быть открыта и активна не менее пяти лет.
Хотя это правило обычно остается неизменным, существуют некоторые исключения, когда даже неквалифицированные распределения могут не облагаться налогом. Например, если вы стали инвалидом навсегда, вы можете отказаться от своей Roth IRA до достижения 59,5 лет без штрафных санкций.
Пятилетнее правило также применяется к средствам, хранящимся на счете Roth 401(k). Таким образом, если у вас есть Roth 401(k) и Roth IRA не менее пяти лет и вы активно участвуете в обоих, то правило пяти лет не должно быть проблемой для пролонгации. Чтобы все прошло гладко, обязательно планируйте заранее.
«Если у вас есть существующая Roth IRA старше пяти лет, вы можете пролонгировать Roth 401 (k) и без проблем получить распределение, если вам 59,5 лет или больше», — сказал Лоуэлл. «Если вы открываете Roth IRA в первый раз, чтобы получить пролонгированные средства Roth 401 (k), вам нужно подождать пять лет, чтобы получить распределение без штрафных санкций».
Это правило не помешает вам отозвать свои первоначальные взносы после завершения перехода. Однако вы можете попасть в затруднительное положение, если вам нужно использовать часть роста вашего баланса.
Уникальный факт, применимый только к Roth 401(k), заключается в том, что, начиная с возраста 70,5 лет, вы должны получать требуемые минимальные выплаты (RMD) со своей учетной записи. Это похоже на традиционную форму 401 (k) или IRA. Так что, если вы предпочитаете, чтобы ваши пенсионные фонды не облагались налогом до тех пор, пока они вам не понадобятся, лучшим решением для вас может стать преобразование их в Roth IRA.
Фактически, вы можете оставить пролонгированные средства в Roth IRA на неопределенный срок, если это необходимо. Это может вас заинтересовать, особенно если вы хотите максимально увеличить активы, которые вы оставляете своим бенефициарам.
Когда дело доходит до IRA Roth, самое важное, о чем следует помнить, — это правило пяти лет. Часы начинают тикать, когда вы делаете свой первый взнос в свой Roth IRA, а не когда вы открываете счет. Таким образом, даже если у вас есть Roth IRA более пяти лет, вам, возможно, все равно придется откладывать снятие средств, если вам потребовалось несколько лет, чтобы начать вносить средства. Любые сделанные вами взносы в соответствии с Roth 401(k) не имеют никакого значения в отношении этой временной шкалы.
Если вам нужны деньги и вы не планируете менять работу в ближайшее время, помните, что вы можете получить кредит Roth 401(k) у администратора вашего плана. Чтобы уточнить, вы можете занять до 50 000 долларов США или 50% от остатка на вашем счете, в зависимости от того, что меньше, хотя ссуда должна быть погашена в течение пяти лет или сразу после ухода со службы у вашего работодателя, чтобы она не рассматривалась как налогооблагаемое распределение. IRA Roth не предлагают такой гибкости, поэтому пролонгация исключит этот вариант.
Вы должны рассмотреть варианты инвестиций и сборы Roth IRA, прежде чем окончательно принять решение о пролонгации. Возможно, ваша программа Roth 401(k) предлагает лучший выбор возможных инвестиций или взимает меньшую комиссию, чем Roth IRA.
Перевод ваших активов Roth 401(k) в Roth IRA может иметь смысл, если вы меняете работу или уходите на пенсию и не хотите оставлять свои пенсионные сбережения. Важно четко понимать правило пяти лет и то, как оно влияет на вашу способность снимать средства, которые вы пролонгируете. Если вы не уверены, подходит ли пролонгация для ваших долгосрочных финансовых планов, попробуйте обсудить это с финансовым консультантом.
Фото предоставлено:©iStock.com/pinkomelet, ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/veerasakpiyawatanakul