Новый закон SECURE помогает людям больше откладывать на пенсию. Хотя вам не обязательно быть экспертом в этом пенсионном законодательстве, изучение его основных функций может помочь вам воспользоваться им.

Вот несколько основных моментов.

Обязательные минимальные распределения (RMD) из традиционных IRA учетные записи SEP и 401 (k) теперь не являются обязательными до 72 лет. Раньше они начинались в год, когда вам исполнилось 70,5 лет. RMD считаются налогооблагаемым доходом. С более поздней датой начала работы пенсионеры могут увеличить все деньги на пенсионных счетах с отсрочкой от уплаты налогов на более длительный срок. Люди, которым исполнилось 70½ в 2019 году или ранее (т.е. те, кто родился до 1 июля 1949 года), не имеют права на более позднюю дату начала. Тем не менее, имейте в виду, что специальный закон о стимулировании коронавируса, называемый недавно принятым законом CARES, позволяет всем пропустить свои RMD на 2020 год. (Подробнее об этом см. Скрытая выгода от законопроекта о стимулировании коронавируса:вы можете подождать, чтобы получить свой RMD.)

Помимо того, что у вас есть больше времени, чтобы позволить вашим деньгам расти без налогов, теперь у вас есть неограниченное время для добавления в свои IRA. В то время как ранее лицам старше 70,5 лет запрещалось вкладывать деньги в свои IRA, Закон SECURE отменяет все возрастные ограничения для взносов. Если у вас есть заработанный доход, теперь вы можете делать взносы в IRA после возраста 70½ лет, даже если вам 72 года или больше и вы уже получаете RMD.

Так называемая «растянутая ИРА» в основном мертва. Молодой бенефициар имел возможность растягивать выплаты IRA и налоги на десятилетия. Теперь большинство бенефициаров должны полностью ликвидировать счет в течение 10 лет после даты смерти первоначального владельца счета. «Правомочные бенефициары» освобождены от уплаты:супруг (а) владельца счета, наследники, являющиеся инвалидами или хронически больными, а также наследники, не достигшие 10-летнего возраста умершего, по-прежнему могут продлевать выплаты.

Наследники, которые должны потратить IRA через 10 лет, по-прежнему имеют привлекательный вариант. Они могут приобрести 10-летнюю ренту с немедленным доходом, чтобы равномерно распределить свои налоговые обязательства на 10 лет. Деньги в IRA конвертируются в аннуитет на определенный период, гарантирующий выплату его полной стоимости в течение 10 лет. Равномерное распределение может помочь снизить общую сумму подоходного налога за 10 лет. Напротив, более крупное распределение в конкретном году может поместить человека в более высокую налоговую категорию. Это вариант "поставил и забыл". Как только будет установлена ​​10-летняя рента с немедленным доходом, им больше не придется думать о снятии средств вручную. Кроме того, весь инвестиционный риск передается страховой компании-эмитенту, и компания гарантирует установленную сумму платежа на 10-летний срок.

Варианты создания пенсионного дохода

Хотя Закон SECURE означает «Подготовка каждого сообщества к пенсионному обеспечению», он не способствует укреплению социального обеспечения. Выплаты, вероятно, будут менее щедрыми в будущем по мере старения населения и сокращения числа работающих людей, которые будут финансировать систему. Вероятно, вам придется самостоятельно финансировать пенсию.

Аннуитеты на пожизненный доход - это ключевой инструмент для обеспечения пожизненного дохода - вашей частной пенсии, - который не зависит от демографических или политических факторов. Они недостаточно используются, несмотря на то, что ведущие экономисты, такие как Роджер Ибботсон и Джейсон Скотт, настоятельно рекомендуют их.

Аннуитеты дохода превращают часть ваших сбережений в гарантированный поток дохода. В некоторых особых обстоятельствах, таких как упомянутая выше ситуация с IRA, платежи длятся определенное количество лет. Однако пожизненная рента - самый популярный выбор.

• Мгновенные пожизненные ренты начните платить прямо сейчас.
• Аннуитеты с отложенным доходом предоставлять ежемесячные платежи, начиная с выбранной вами даты в будущем. Если вы можете позволить себе отложить получение дохода, вы получите более крупные выплаты и преимущество в виде большей отсрочки налогообложения.

Вы можете приобрести либо аннуитет со стандартным доходом с установленными выплатами, либо тот, который гарантирует рост дохода на основе годовой корректировки стоимости жизни, например 2,50% или 3,00%. Тип с защитой от инфляции предлагает более низкие платежи на начальном этапе, чем аннуитет с сопоставимой оплатой.

Хотя в большинстве пенсионных планов предусмотрена средняя продолжительность жизни, многие люди живут намного дольше. Вероятность того, что здоровый 65-летний мужчина доживет до 85 лет, составляет 50%, а вероятность дожить до 92 лет - 25%. Вероятность того, что здоровая 65-летняя женщина доживет до 88 лет, составляет 50%, а вероятность - 25%. проживающих после 94 года.

Аннуитет пожизненного дохода страхует от риска прожить дольше, чем ожидалось. Вот почему их также называют аннуитетами за долголетие. 50% людей, умирающих раньше среднего, субсидируют половину, которые живут дольше среднего. Это объединение рисков - вот что делает пожизненные ренты столь ценными.

Использование вместо них акций, облигаций и сбережений

Вы можете самостоятельно застраховаться от риска долголетия, инвестируя в акции, облигации и сбережения. Но есть цена. Вам нужно будет сэкономить на 25-40% больше, чем с аннуитетом, потому что у вас не будет преимущества объединения рисков, говорится в исследовании Wharton Financial Institutions Center.

Поскольку вы рассчитываете на то, что страховая компания сдержит свое обещание обеспечить пожизненный доход, обязательно выберите надежного в финансовом отношении страховщика. Государственные гарантийные ассоциации обеспечивают дополнительный уровень защиты для покупателей аннуитета, но если вы выберете сильную компанию, маловероятно, что вам когда-либо придется полагаться на гарантийный фонд.

Квалифицированные пенсионные планы, включая IRA и планы 401 (k), являются вашей первой линией защиты пенсионных сбережений. Однако аннуитеты являются ценным дополнением к отсрочке большей части ваших налогооблагаемых (неквалифицированных) денег от налогов и обеспечения пожизненного дохода. Хотя большинство людей покупают аннуитеты на свои налогооблагаемые фонды, различные типы фиксированных аннуитетов могут быть хорошим выбором в рамках IRA. Но это отдельная тема.