Когда вы зависите от своих сбережений, чтобы сделать тяжелую работу на пенсии, вам нужно выжать как можно больше дохода из каждого доллара сбережений. Однако, если большая часть ваших сбережений находится на счетах с отсроченными налогами, вы в конечном итоге поделитесь своими непредвиденными доходами с дядей Сэмом в виде налогов на свои пенсионные выплаты.
Эти налоги сокращают ваш доход от 10% до 37%, в зависимости от вашей налоговой категории, места проживания и вашей инвестиционной стратегии. Это означает, что 500 000 долларов, которые вы накопили, на самом деле не являются 500 000 долларов - скорее, вы должны дисконтировать их, исходя из того, сколько вы должны федеральному правительству, правительству штата и местным властям каждый год, когда вы осуществляете пенсионные выплаты.
В начале вашего выхода на пенсию это не проблема, потому что вам не нужно снимать выплаты со своих счетов с отсроченными налогами, если вы этого не хотите. Ситуация меняется, когда IRS требует, чтобы вы начали получать необходимые минимальные выплаты (RMD) на основе вашей ожидаемой продолжительности жизни и остатков на счетах с отсроченным налогом. Раньше RMD начинали действовать в возрасте 70,5 лет, но недавнее принятие закона SECURE увеличило этот возраст до 72 лет для всех, кто родился 1 июля 1949 года или позже. Для всех, кто родился раньше, этот возраст составляет 70,5 лет.
К счастью, существуют стратегии, позволяющие диверсифицировать налоги на пенсионных сберегательных счетах. Эти стратегии лучше всего использовать как можно раньше - за десятилетия или, по крайней мере, за годы до выхода на пенсию. Однако даже если вам осталось всего несколько лет от требуемого минимального распределения, все равно есть время, чтобы уменьшить размер вашего пенсионного налога.
Проработав на фабрике 35 лет, мой отец ушел на пенсию в возрасте 55 лет, когда его работодатель закрыл фабрику и направился в страну более дешевой рабочей силы. Он был человеком с простыми средствами, и у него не было проблем с выходом на пенсию раньше срока, потому что его пенсия с установленными выплатами и социальное обеспечение будут поддерживать его до дня его смерти.
Так вышла на пенсию миллионы американцев. Но сейчас мы вступили в эпоху Новой Пенсии. Вчерашние пенсии с установленными выплатами столь же неуловимы и редки, как северный волосатый вомбат. Новая пенсия теперь состоит из своего рода самофинансируемой пенсии, известной как 401 (k) или 403 (b).
Хотя эти автомобили позволяют вам откладывать деньги на пенсию и, во многих случаях, получать совпадение с компанией, они также не облагаются налогом. Это означает, что вы получаете налоговый вычет, когда делаете взносы, но вы должны платить налоги, когда деньги снимаются при выходе на пенсию.
Например, предположим, что вы пошли к ипотечному брокеру и попросили 400 000 долларов на покупку нового дома. Брокер согласился с условием, что после последнего платежа вы должны будете выплатить проценты по ставке, которую он тогда решил установить. Вы бы взяли этот ссуду? Мое чутье говорит, что шансов нет.
Но это именно та ситуация, в которой вы оказались, когда использовали счета с отсроченным налогом для накопления на пенсию. Потому что тогда вы должны вывести деньги на оплату пенсионных расходов и уплатить любые текущие налоговые ставки на тот момент.
Диверсификация налогообложения - это практика накопления пенсионных сбережений с помощью различных пенсионных инструментов с различными налоговыми режимами. Вместо того, чтобы складывать все яйца в одну корзину, вы распределяете свои сбережения между типами счетов, чтобы максимально снизить налоговые расходы.
Вот некоторые типы учетных записей, которые вы можете использовать для этого:
Имея в виду эту информацию, вот пять стратегий для достижения налоговой диверсификации, максимизации вашего пенсионного дохода и минимизации ваших будущих налоговых обязательств.
Если у вас есть заработанный доход и вы не выходите за рамки государственных ограничений для взносов Roth IRA, самая большая услуга, которую вы можете сделать для себя в будущем на пенсии, - это сделать взносы Roth IRA. Максимальный взнос Roth IRA на 2019 год составляет 6000 долларов, если вам не исполнилось 50 лет, и в этом случае вы можете внести 7000 долларов. Однако ваша способность вносить эти максимальные взносы может постепенно исчезнуть в зависимости от вашего уровня дохода. У вас есть время до 15 апреля 2020 г., чтобы сделать взнос за 2019 год.
Примечание. На 2020 год максимальная сумма, которую вы можете внести в ИРА Roth, остается прежней, но уровни постепенного отказа от доходов немного повышаются. Подробности см. В разделах 401 (k), 403 (b), Пределы взносов TSP увеличиваются в 2020 году.
Если вы зарабатываете слишком много денег, чтобы вносить вклад в Roth, вы все равно можете сделать невычитаемый взнос в свой традиционный IRA. Загвоздка в том, что вам необходимо вести учет своих невычитаемых взносов в IRA, чтобы знать, с каких сумм вам не нужно платить налоги, когда вы снимаете деньги при выходе на пенсию.
Если вы не конвертируете эти деньги в Roth IRA, как только они попадут на ваш традиционный счет IRA. Это известно как «черный ход» вклада Рота и полностью соответствует правилам IRS.
Когда вы конвертируете деньги из традиционного IRA в IRA Рота, вы должны платить налоги с суммы, которую вы можете конвертировать. Почему? Потому что вы получили налоговый вычет при первоначальном взносе.
Преобразование сбережений в Roth избавляет вас от налоговых счетов, которые в противном случае вы бы заплатили позже при выходе на пенсию. На этом этапе налоговые ставки могут быть выше. Кроме того, это означает, что деньги в Roth могут расти без уплаты налогов на протяжении всего вашего выхода на пенсию, потому что не существует обязательного минимального распределения.
Один из способов облегчить боль, связанную с внесением крупного налогового платежа для конвертации ваших сбережений, - это конвертировать меньшие суммы в течение более длительного периода. Когда вы упорядочиваете количество конверсий таким образом, легче оставаться в текущей налоговой категории, чем переходить в более высокую, где вам придется платить больше налогов.
Возможно, вы не захотите конвертировать, если вам нужен доход исключительно с вашего пенсионного счета. Это может не иметь смысла, потому что может потребоваться слишком много времени, чтобы увидеть преимущества досрочной уплаты налога.
Хотя вам не нужно начинать традиционное снятие средств с пенсионных счетов до достижения возраста 72 лет (или 70½ лет, если вы родились до 1 июля 1949 г.), при меньших выплатах, начиная с 60-летнего возраста, налоговые платежи распределяются на большее количество лет.
Эта стратегия также может помочь вам остаться в более низком налоговом сегменте и сократить ваш пожизненный налоговый счет. Снятие средств со счетов с отложенным налогом облагается налогом по обычным ставкам дохода, а не по более выгодным ставкам налога на прирост капитала. Распределение налоговых счетов с течением времени поможет вам избежать ситуации, в которой вы столкнетесь с большим налоговым счетом, как только ваш доход прекратится после выхода на пенсию.
Если у вас есть деньги, чтобы внести свой вклад в сбережения, помимо того, что вы уже откладываете в 401 (k) и Roth IRA, налогооблагаемые счета - отличная идея. Вы можете инвестировать практически в любой тип инвестиций, например, в индивидуальные брокерские счета, муниципальные облигации или даже в счета высокодоходного денежного рынка, и вам не нужно беспокоиться о необходимых минимальных выплатах. Также нет ограничения на максимальный размер взноса. В случае счетов, подлежащих налогообложению, вы облагаетесь налогом только с части прибыли счета. Имея это в виду, когда на эти налогооблагаемые инвестиционные счета выплачиваются квалифицированные дивиденды, например те, которые поступают со счетов большинства акций и паевых инвестиционных фондов, вы обычно платите по более низкой налоговой ставке.
В конечном итоге мы знаем, что полностью избежать налогов невозможно, но нам необходимо использовать правильные стратегии, чтобы уменьшить налоговое бремя, с которым мы обязательно столкнемся при выходе на пенсию.
Не существует универсального решения. Финансовые консультанты на протяжении всей истории проповедовали диверсификацию своих инвестиций. Диверсификация оказалась своего рода страховочной сеткой для ваших инвестиций.
Имеет смысл только то, что в эпоху Новой пенсии нам нужно быть в равной степени диверсифицированными, когда речь идет о налоговых последствиях для наших пенсионных счетов. Снижение налогов сегодня, а также при выходе на пенсию требует хорошо сбалансированного подхода.