Крупные корпорации, такие как Pfizer и Bristol-Myers, давно превозносят преимущества своих пенсионных планов с установленными выплатами. Однако в 2017 году Pfizer наконец отменил свой план с установленными выплатами в пользу более удобного для компании соответствия 401 (k) работодателю. Bristol-Myers объявила, что последует этому примеру в 2019 году. Эти две корпорации являются одними из последних примеров тенденции, которая стала более распространенной в частном секторе в последние годы:исчезновение планов с установленными выплатами.

В качестве альтернативы все больше и больше корпораций принимают решение «заморозить» или прекратить использование планов с установленными выплатами и заменить их планами 401 (k), подобранными работодателем. Корпорациям проще и дешевле управлять этими планами.

Что мотивирует отказ от планов с установленными выплатами?

В плане с установленными выплатами корпорации находятся на крючке за выполнение и финансирование этого плана. Если базовые инвестиции не приносят результатов, как это было во время последнего финансового кризиса, для компании-спонсора может стать непомерно дорого поддерживать адекватное финансирование для выполнения текущих и будущих пенсионных обязательств. Кроме того, увеличение продолжительности жизни означает, что сотрудники могут получать пенсию десятилетиями.

В отличие от государственных планов, частные пенсионные планы не могут работать с распределительной оплатой. По закону они обязаны обеспечивать финансирование этих планов. В случае неудачи пенсионных планов эти компании понесут огромную юридическую ответственность. Эти факторы способствовали растущей тенденции крупных корпораций США отдавать предпочтение 401 (k) s вместо пенсий.

Теперь сотрудники компаний, прекращающих свои планы с установленными выплатами, а также те, кто уходят на пенсию из компаний, которые поддерживают план, сталкиваются с выбором:получить единовременное распределение сейчас, которое может быть включено в IRA, или получить ренту, которая приносит доход. размер уровня каждый месяц после выхода на пенсию.

Возможные компромиссы

Вариант единовременной выплаты несет с собой больший инвестиционный риск, который несет сотрудник, но он также предоставляет гораздо больше возможностей для роста и гибких вариантов распределения. Опция аннуитета, будучи более стабильной и предсказуемой, серьезно ограничивает способность пенсионера адаптироваться к росту стоимости жизни после выхода на пенсию.

Вы должны принять решение, исходя из того, что лучше всего подходит для ваших индивидуальных финансовых целей, но вариант единовременной выплаты дает несколько важных преимуществ по сравнению с выбором аннуитета:

• Единовременная выплата дает вам полный контроль над вашими средствами.
• Это позволяет избежать зависимости от платежеспособности компании.
• Он также предлагает множество вариантов распространения.
• Это дает инвестору больше контроля над своими налоговыми обязательствами.
• И это дает вам возможность передать своим наследникам остаток на счете после смерти, что может стать невероятно ценным инструментом для увеличения благосостояния семьи.

Единовременное продление срока в IRA также «изолирует» средства сотрудника, тем самым снижая риск сокращения пенсионного пособия, которое может произойти в случае банкротства компании. После финансового кризиса 2008 года ряд старых компаний были вынуждены подать заявление о защите от банкротства, и многим пенсионным участникам пришлось полагаться на Корпорацию по гарантиям пенсионных пособий с сокращениями своих пенсионных пособий, например, пропорциональное увеличение их недавних пенсий. . При использовании единовременной выплаты ваши средства разделяются в IRA, что исключает риск такого потенциального воздействия.

Недостаток ежемесячных выплат при выходе на пенсию

План единовременной выплаты сразу дает вам контроль над деньгами. При использовании варианта ежемесячной оплаты, который участник плана переходит до выхода на пенсию или вскоре после выбора платежа при выходе на пенсию, эти средства могут быть потеряны.

Участники могут выбрать меньшую выплату, чтобы выплаты продолжались, если они умерли раньше своих супругов. Однако пенсионер может оставить на столе значительные деньги, если их супруг (а) умрет раньше него или оба супруга скончались в течение короткого промежутка времени друг с другом.

Часто сотрудники не осознают, что у них есть единовременная выплата, или им не хватает дисциплины и опыта для правильного управления этими средствами. При правильном планировании в сочетании с советами опытного СЕРТИФИЦИРОВАННОГО ФИНАНСОВОГО ПЛАНЕРА ™ часто выбор единовременного распределения может быть наиболее выгодным и гибким доступным вариантом.

Как получить единовременную выплату

Включение единовременной выплаты в IRA сохраняет отсроченный от налогов характер средств и обеспечивает гибкость при выводе средств в будущем. Как владелец IRA, вы владеете учетной записью и, следовательно, контролируете распространение.

В отличие от опций, доступных в плане с установленными выплатами, через IRA вы можете выбрать частоту, размер и дату начала вывода средств в будущем. Вы также можете останавливать и начинать снятие средств так часто, как захотите, что дает вам гораздо больше свободы в управлении налогооблагаемым доходом при выходе на пенсию.

Управление IRA сопряжено с большим риском, чем просто участие в пенсионном плане. Переход к планам 401 (k), более подходящим для работодателя, также смещает риск управления этими средствами на работника. Менее опытным инвесторам было бы разумно сотрудничать с надежным СЕРТИФИЦИРОВАННЫМ ФИНАНСОВЫМ ПЛАНЕРОМ ™ для определения целей пенсионного планирования и помощи в управлении своими активами для достижения этих целей. Опытные финансовые специалисты работают с клиентами, чтобы управлять инвестициями, контролировать налоговые обязательства и помогать клиентам подготовиться к безопасному выходу на пенсию.

Предупреждение:при выборе варианта выплаты аннуитета и единовременной выплаты важно понимать, что суммы единовременных выплат определяются не только стажем работы сотрудника и историей его доходов, но и уровнем текущих рыночных процентных ставок. .

По мере роста ставок результат расчета единовременной выплаты будет ухудшаться. Это верно, потому что, как и при выборе единовременной выплаты для победителей лотереи, сумма рассчитывается путем дисконтирования всех ожидаемых будущих выплат до суммы текущей приведенной стоимости.

Если вы являетесь сотрудником, компания которого недавно объявила о планах прекратить действие своего плана с установленными выплатами, или приближающимся пенсионером, которому предстоит такое же решение о распределении пенсии, я бы посоветовал вам проявить должную осмотрительность. Выбор неправильного варианта может иметь постоянные и дорогостоящие последствия. Поговорите со знающим и опытным СЕРТИФИЦИРОВАННЫМ ФИНАНСОВЫМ ПЛАНЕРОМ ™, который поможет вам понять ваши варианты и поможет вам принять подходящее решение.

Ценные бумаги, предлагаемые через Kalos Capital, Inc., и инвестиционные консультационные услуги, предлагаемые через Kalos Management, Inc. («Kalos»), оба по адресу 11525 Park Woods Circle, Alpharetta, Georgia 30005. Caliber Financial Partners, LLC не является аффилированная или дочерняя компания Kalos Capital, Inc. и Kalos Management, Inc. Член FINRA / SIPC.