Я всегда удивляюсь, как много состоятельных людей и семей упускают из виду одну из самых важных частей пенсионного планирования:огромные налоги, которые им, возможно, придется заплатить на свои пособия по социальному обеспечению.

Это понятно. Они не зависят от социального обеспечения как основы выхода на пенсию, как большинство американцев. Для многих пенсионеров увеличение этого ежемесячного чека может сделать или нарушить их план дохода. Но те, кто накопил в своем портфеле 1 миллион долларов, или многомиллионный, имеют возможность сделать со своими деньгами больше, чем может представить большинство людей. Эти возможности включают снижение подоходного налога, снижение налогов на пособия по социальному обеспечению, снижение страховых взносов по программе Medicare, вычет инвестиционных сборов и многое другое.

Вопрос, который вы должны задать себе, звучит так:неужели я случайно нахожусь на том курсе, чтобы позволить десятилетиям упорного труда и сбережений съесть налоги?

Моя фирма ежегодно просматривает сотни портфелей. Прискорбно наблюдать, как люди, которые старательно спасали всю свою жизнь, оказываются на пенсии в положении, которое я называю «планом правительства». То, как и где они копили деньги на протяжении многих лет, теперь определяет, сколько денег они будут платить в виде подоходного налога - возможно, без необходимости. Они оказались в таком положении, потому что не задумывались о том, как и когда они снимут деньги с этих счетов на пенсии.

Практические правила социального обеспечения не идеальны

В наши дни слишком много людей в новостях и в мире финансовых советов подчеркивают необходимость использования социального обеспечения в полном пенсионном возрасте, чтобы получить полную сумму пособия, а также тот факт, что, если ждать подачи еще дольше, размер пособия может возрасти на 8% в год по сравнению с полным. пенсионный возраст до 70 лет. Исходя из моего опыта работы с социальным обеспечением, этот универсальный совет может не подходить, особенно для богатых.

Проблема, которую мы видим, заключается в том, что каждый хочет повысить свои преимущества на входе. Но если нет плана увеличить эти доллары в конце, оставив больше долларов социального страхования себе, вместо того, чтобы отдавать их дяде Сэму, тогда в чем смысл? Для многих, когда они понимают, что собираются отдавать от 20% до 30% своего социального обеспечения в виде налогов, уже слишком поздно.

Разоблачающая история одной богатой пары

В самом деле, хотя общепринятое мнение гласит, что, если возможно, вам следует воздержаться и подавать на более крупные пособия по социальному обеспечению в возрасте 70 лет - с чем во многих случаях могут справиться люди с высокими доходами - растет число пар, которым было бы лучше подавать документы в возрасте 62 и используют этот доход для сохранения и строительства своего гнездового яйца. Вот недавний пример, иллюстрирующий эту концепцию. Мы проконсультировали семью, в которой муж ушел на пенсию в 62 года. Поскольку зарплата больше не поступала, они оба оказались в самой низкой налоговой категории, в которой они были с момента их первой работы:10% -ная шкала.>

Проблема, которая сразу же вскрылась, заключается в том, что они, как и многие американцы, будут стремиться выйти из своего IRA и 401 (k) на пенсии. Как правило, это самые важные счета с точки зрения сумм, сэкономленных за годы работы. Если бы эта семья не включила социальное обеспечение в возрасте 62 лет, им пришлось бы в значительной степени отказываться от пенсионных счетов до вычета налогов. Исходя из ежемесячной ставки распределения, необходимой для поддержания их бюджета, эти доллары - облагаемые налогом по текущим ставкам подоходного налога - немедленно переведут их в более высокую налоговую категорию (потенциально 22% -ную шкалу по ставкам налога 2018 года).

Если бы они пошли дальше и начали получать выплаты по социальному обеспечению в возрасте 62 лет, ежемесячные суммы распределения, необходимые для их пенсионных сберегательных счетов, были бы значительно меньше. Как мы продемонстрируем, история этой пары показывает, насколько сильное истощение пенсионных счетов в начале выхода на пенсию может привести к потере возможностей для совокупного роста активов после 20–30-летнего выхода на пенсию.

Если бы они получили свое социальное обеспечение в возрасте 62 лет - в то время как в возрасте от 62 до 70 лет они получали 10% налоговую ставку, - сумма налога, которую они заплатили бы с этих пособий по социальному обеспечению, была бы минимальной, возможно, даже нулевой. Бывают случаи, когда наши семьи, которые проделали огромную работу по сбережению на многих счетах с истинной налоговой диверсификацией в своем портфеле, не будут платить налог на свои пособия по социальному обеспечению в течение значительной части своей пенсии (на основе пределов базовой суммы социального обеспечения 2018 г. которые действуют с 1983 года).

Как раннее получение социального страхования может окупиться

Если бы эта семья задержала выплаты по социальному обеспечению с 62 до 66 лет, по оценкам, они отложили бы выплаты по социальному обеспечению почти на 146 000 долларов в течение этого периода. Они будут вынуждены снимать деньги со своих пенсионных счетов, чтобы жить, платя прогнозируемые 51 372 доллара в виде федеральных налогов в возрасте от 62 до 66 лет.

Вместо этого, если бы они решили использовать свое социальное обеспечение в возрасте 62 лет с 10-процентной шкалой, налоговая экономия на этих 146 000 долларов была бы значительной. За счет заблаговременного взимания и минимизации налогов на пенсионные фонды и брокерские фонды семья должна будет выплатить 9 768 долларов налогов за тот же период. Это сэкономит 41 604 доллара на налогах в начале их пенсионной карьеры.

Чтобы сделать еще один шаг вперед, когда мы рассмотрели, какими будут остатки на их пенсионных счетах при сравнении той же скорости вывода средств, используя ту же норму доходности на их активы (средневзвешенная доходность портфеля 4,47%). Приблизительные цифры * говорят сами за себя.

• Еще 122 000 долларов в возрасте 65 лет: Если бы они перешли на Социальное обеспечение в возрасте 62 лет по сравнению с 66 годами, их совокупные остатки на счетах в возрасте 65 лет оцениваются в 1,37 миллиона долларов. Если бы они отложили Социальное обеспечение до 66 лет, их совокупные остатки на счетах в возрасте 65 лет оцениваются в 1,248 миллиона долларов. Это разница в 122 000 долларов:на 122 000 долларов больше на их банковском счете в возрасте 65 лет, если они начали получать социальное обеспечение раньше.
• Еще 144 000 долларов в возрасте 75 лет: Мы провели дальнейший анализ до 75 лет. Если взять Социальное обеспечение в возрасте 62 лет, общий баланс их счета составил бы примерно 1,53 миллиона долларов при 75. Если бы они ждали получения пособия до 66 лет, баланс их счета в 75 составил бы 1,386 миллиона долларов. Это на 144 000 долларов больше на их банковском счете, если они зарегистрируются в системе социального обеспечения.
• Еще 100 000 долларов в возрасте 85 лет: Теперь, глядя на возраст 85 лет:если они воспользуются Социальным обеспечением в раннем возрасте 62 лет, баланс их счета в возрасте 85 лет составит 1,39 миллиона долларов по сравнению с 1,29 миллиона долларов, если они воспользуются Социальным обеспечением позже, в возрасте 66 лет. Это разница в 100 000 долларов.
• Больше на 44 000 долларов в возрасте 95 лет: Наконец, мы рассмотрели 30-летний горизонт до достижения 95-летнего возраста. Если бы они воспользовались своим социальным обеспечением в возрасте 62 лет, их баланс составил бы около 1,14 миллиона долларов в возрасте 95 лет, тогда как если бы они выбрали социальное обеспечение в возрасте 66 лет, баланс составит 1,096 миллиона долларов в возрасте 95 лет. Это разница в 44 000 долларов, но все еще положительная.

Если вы похожи на меня, я хочу, чтобы на моем пенсионном счету было больше 100 000 долларов в возрасте от 60 до середины 70, когда я еще активен, могу путешествовать и наслаждаться плодами своего труда. В конечном счете, требование в 62 года, основанное на текущих расходах, потенциально дает им на 44 000 долларов больше в конце жизни.

Итог:будьте внимательны

Как видите, социальное обеспечение - сложная тема. Быть информированным. Поговорите с финансовым консультантом - специалистом по пенсионным вопросам - обо всех правилах и стратегиях, применимых к подаче заявления на получение пособия. Вы также можете включить в разговор налогового специалиста и / или поверенного по недвижимости. Только не игнорируйте этот важный пенсионный вопрос. Решения о том, когда подавать документы и как интегрировать Социальное обеспечение во все аспекты вашего финансового плана, не следует рассматривать как тривиальные или второстепенные.

Вы годами работали, платя в систему - не пора ли эти доллары начать работать на вас?

* В этих цифрах учтены федеральные налоги с использованием стандартного вычета, налоги на социальное обеспечение, RMD, COLA и среднюю инфляцию.