Одним из самых неправильно понимаемых финансовых продуктов на рынке сегодня является аннуитет. В этом руководстве вы узнаете, что такое аннуитеты, как они работают, какие бывают виды аннуитетов и как они облагаются налогом. Когда вы закончите читать это руководство, вы будете гораздо лучше подготовлены к тому, чтобы решить, подходит ли аннуитет для вашего финансового положения
Аннуитет – это долгосрочный инвестиционный продукт, выпускаемый страховой компанией. Он разработан, чтобы помочь защитить вас от риска потери вашего дохода. В отличие от страхования жизни, которое выплачивается, когда вы умираете, аннуитет выплачивается вам, пока вы живете. Как и страхование жизни, аннуитеты могут быть структурированы таким образом, чтобы выплачивать получателю выплаты в случае вашей смерти. Но аннуитеты не являются страховыми продуктами.
Когда вы переходите на аннуитет (начинаете получать платежи после совершения платежа(ов) за покупку), вы начинаете получать периодические платежи, которые могут длиться до конца вашей жизни. Сумма платежа зависит от суммы, которую вы инвестируете, количества лет, в течение которых вы хотите получать платежи, и расчета процентной ставки страховой компании.
Например, согласно калькулятору банковской ренты, рента, приобретенная за единовременную сумму в 100 000 долларов на 30-летний период, в течение которого вы будете получать ежемесячные платежи, с годовым темпом роста 5%, будет приносить ежемесячный доход вы $ 534,59. Вы можете выбрать вариант пожизненного дохода, чтобы гарантировать, что вы не переживете ежемесячную сумму снятия средств, что снизит ежемесячный платеж, который вы будете получать. Если вы решите, чтобы бенефициар получал выплаты до конца жизни, это еще больше уменьшит ежемесячную сумму, которую вы будете получать.
Вы можете получать платежи ежемесячно, ежеквартально, ежегодно или единовременно в качестве аннуитента. Платежи могут начаться немедленно или быть отложены на годы и даже десятилетия.
Это может немного сбить с толку, когда вы рассматриваете аннуитет, и вы видите все различные типы, из которых вам нужно выбирать. Давайте уменьшим эту путаницу, изучив пять различных типов аннуитетов.
Фиксированные аннуитеты — это инвестиции с фиксированной процентной ставкой, выпускаемые страховыми компаниями. Они выплачивают гарантированные процентные ставки, которые обычно выше, чем банковские депозитные сертификаты. Вы можете отложить доход или получить доход немедленно из фиксированного аннуитета. Эти виды аннуитетов популярны среди пенсионеров и людей предпенсионного возраста, которым нужны гарантированные фиксированные инвестиции.
Переменные аннуитеты позволяют вам выбирать из множества взаимных фондов (называемых субсчетами). Производительность этих дополнительных учетных записей определяет стоимость учетной записи, и можно приобрести райдер, чтобы гарантировать ваш доход независимо от рыночной эффективности. Это может оказаться очень полезным, если рынок и ваши дочерние аккаунты будут работать хуже.
Переменная рента не для слабонервных. Рынки акций и облигаций могут быть волатильными, а это означает, что вы можете увидеть, как ваш основной капитал резко растет и падает в зависимости от рыночных показателей. Это может привести к тому, что ваш ежемесячный доход может колебаться, что не является идеальной ситуацией для пенсионеров, зависящих от ежемесячного платежа для покрытия своих ежемесячных бюджетных потребностей.
Индексированные аннуитеты — это, по сути, фиксированный аннуитет с переменной процентной ставкой, которая добавляется к стоимости вашего счета, если базовый рыночный индекс, такой как S&P 500, имеет положительный рост. Как правило, они предлагают вам гарантированную минимальную прибыль с возможностью увеличения основной суммы и суммы ежемесячных платежей в зависимости от показателей рыночного индекса.
Один из недостатков индексированного аннуитета заключается в том, что он никогда не поспевает за устойчивым рынком из-за конкретных ограничений, встроенных в контракт. Это компромисс для гарантированного минимального дохода. По этой причине индексированные аннуитеты предназначены в основном для пенсионеров и предпенсионеров, которые хотят консервативно участвовать в росте рынка акций и облигаций с принципиальной защитой от убытков.
Немедленные аннуитеты выплачивают регулярные выплаты дохода получателю аннуитета после внесения единовременного платежа в страховую компанию. Эти выплаты дохода производятся до смерти или в течение определенного периода, обычно начинающегося от одного до двенадцати месяцев после получения инвестиции страховщиком.
Немедленный аннуитет, как правило, приносит вам большую сумму, чем другие аннуитеты, потому что они включают в себя как основную сумму, так и проценты, что обеспечивает благоприятный налоговый режим. Немедленные аннуитеты популярны среди тех, кто нуждается в потоке дохода выше среднего, и им удобно жертвовать основной суммой в обмен на более высокий доход на всю оставшуюся жизнь.
Отсроченные аннуитеты обеспечивают отсроченные платежи до будущей даты, которая превышает один год. С отсроченным аннуитетом вы начнете получать платежи через годы или десятилетия, в то время как ваши страховые взносы будут расти за счет отложенного налога в рамках аннуитета. Отсроченные аннуитеты часто используются в дополнение к индивидуальным пенсионным счетам и пенсионным планам, спонсируемым работодателем, поскольку лимиты взносов IRS не относятся к большинству аннуитетов.
Аннуитеты отсрочены по налогу, то есть вы не платите налоги со своих денег до тех пор, пока не снимете их, а не пока они находятся в аннуитете. Как и в случае с 401(k) или IRA, вы будете платить налоги только с денег, когда снимаете их.
При «квалифицированном аннуитете» ваш аннуитет финансируется за счет долларов до налогообложения, а все ваши снятия затем облагаются налогом по ставке вашего обычного дохода. Однако, если вы финансировали свой аннуитет долларами после уплаты налогов, ваш аннуитет считается «неквалифицированным аннуитетом». Соответственно, вы не будете облагаться налогом на ту часть снятия средств, которая представляет собой возврат первоначальной основной суммы, которую вы предоставили страховой компании.
Для неквалифицированных аннуитетов страховщики используют то, что называется «коэффициентом исключения», чтобы определить, какая часть вашего снятия составляет основную сумму, а какая — проценты. Коэффициент предназначен для распределения основной суммы, выплаченной вам, на ожидаемую продолжительность жизни. Это определяет, какая часть вашего аннуитетного платежа подлежит налогообложению.
Аннуитеты подходят не всем. Если вы не беспокоитесь о том, что переживете свой доход, аннуитет может вам не подойти.
Но если вы ищете надежный поток дохода, который вы не переживете, или вы хотите обеспечить финансовое положение своего супруга или наследников, аннуитет может оказаться для вас выгодным.
Класть все яйца в одну корзину редко бывает хорошей идеей с финансовой точки зрения. Важно иметь достаточно денег помимо аннуитета, чтобы покрыть непредвиденные расходы и часть ваших расходов на проживание.
При принятии решения о том, стоит ли покупать аннуитет, рекомендуется проконсультироваться с финансовым консультантом. Они помогут вам понять, что вы получаете, в частности страховые сборы и сборы, а также сам договор. Они могут помочь вам выбрать несколько страховых компаний, а также найти лучшие гарантии для вашей ситуации.
<ч/>Джек Вольстенхольм — руководитель отдела контента в Breeze.
Информация и контент, представленные здесь, предназначены только для образовательных целей и не должны рассматриваться как юридические, налоговые, инвестиционные или финансовые советы, рекомендации или одобрения. Breeze не гарантирует точность, полноту, надежность или полезность любых отзывов, мнений, советов, предложений продуктов или услуг или другой информации, предоставленной здесь третьими лицами. Физическим лицам рекомендуется обращаться за советом к своему налоговому или юридическому консультанту.