Если у вас есть сбережения на обычном пенсионном счете, таком как IRA или 401 (k), вы можете воспользоваться отсрочкой уплаты налогов на любой доход, полученный на счетах. К сожалению, отсрочка не бесконечна, и вы должны платить налоги, когда снимаете деньги со счетов такого типа. В Кентукки вы можете защитить часть своего пенсионного дохода от налогов штата, заполнив соответствующую форму.
Хотя это не совсем «штраф», изъятие денег из пенсионного плана в Кентукки имеет финансовые последствия в виде налогов. IRS рассматривает почти все выплаты пенсий как налогооблагаемый доход, поэтому вы должны включить сумму вашего выхода на пенсию в штате Кентукки в свой валовой доход при подаче налоговой декларации. Поскольку Кентукки является одним из штатов, которые взимают подоходный налог штата, как резидент Кентукки вы также должны включить сумму своей пенсии в свой доход штата. С 2011 года Кентукки действительно освобождает пенсионные выплаты, превышающие 41 110 долларов США, от государственного налога, если вы вышли на пенсию с государственной службы и получаете пенсионное пособие на железной дороге. Вы должны подать Приложение P формы 740 к своей налоговой декларации штата Кентукки, чтобы освободить этот пенсионный доход.
Поскольку пенсионные деньги должны увеличиваться к выходу на пенсию, IRS наказывает вас за то, что вы забрали пенсионные деньги до того, как вы достигнете возраста 59 1/2. В дополнение к федеральному налогу и налогу штата Кентукки вы будете должны дополнительно 10 процентов от суммы, которую вы снимаете, если вы снимете ее слишком рано. Кентукки не взимает дополнительный штраф за досрочное распределение, как это делают некоторые штаты, но имеет право изменить свое налоговое законодательство в будущем, если пожелает.
Преимущества отсрочки налогообложения на пенсионном счете могут быть настолько велики, что вы можете захотеть сохранить свои деньги, вложенные в IRA или другой пенсионный счет, как можно дольше. К сожалению, существует установленный IRS временной лимит на то, как долго вы можете ждать, прежде чем вам придется начать снимать хотя бы что-то со своих пенсионных счетов. Эти ежегодные выплаты, известные как обязательные минимальные выплаты, должны производиться с ваших пенсионных счетов по достижении вами возраста 70 1/2 лет, в противном случае вы можете столкнуться с серьезными штрафами. Хотя штат Кентукки не применяет дополнительных штрафов, если вы не снимете минимально необходимую сумму, IRS взимает 50-процентный штраф с суммы, предназначенной для снятия.
На любом инвестиционном счете, чем больше вы снимаете, тем меньше вы инвестируете для будущего роста. Каждое распределение, которое вы получаете со своего пенсионного счета в Кентукки, наказывает ваше будущее за счет уменьшения суммы ваших вложенных активов. Чем больше вы возьмете, тем меньше у вас будет на будущие нужды.