Fidelity Investments управляет несколькими различными типами планов 401 (k), каждый из которых должен соответствовать правилам Налоговой службы США (IRS), включая те, которые касаются вывода средств в трудных условиях. Работодатели не обязаны разрешать отказываться от своих планов 401 (k), но большинство из них это делает. В соответствии с планом и правилами IRS, если вы намереваетесь снять средства с Fidelity Investments 401 (k) в тяжелых условиях, вы должны иметь возможность предоставить убедительные доказательства того, почему вам следует избегать налоговых штрафов.
IRS требует, чтобы вы исчерпали все варианты ссуды, доступные в рамках вашего плана 401 (k), прежде чем принимать решение о снятии средств в трудных условиях. Ссуда 401 (k) обычно позволяет вам брать взаймы до 50 процентов стоимости вашего счета без уплаты налогов, при условии, что вы соблюдаете определенные правила при ее погашении. Если ваши трудности носят краткосрочный характер и вы готовы выплатить необходимую сумму в течение долгого времени, ссуда 401 (k) может быть для вас достаточным вариантом.
В правилах IRS указано, что снятие средств с планов 401 (k) разрешено только в том случае, если есть срочная и серьезная финансовая потребность, и у вас нет другого способа удовлетворить эту потребность. Кроме того, вывод не может превышать вашу потребность, и вы не можете вносить вклад в 401 (k) в течение шести месяцев после отказа.
IRS определяет шесть областей, в которых необходимо отказаться от лечения в тяжелых условиях:невозмещенные медицинские расходы для вас или вашей семьи; покупка первичного жилья; оплата обучения в колледже и связанных с этим расходов для членов семьи; платежи, необходимые для предотвращения выселения или потери права выкупа; расходы на похороны; и определенные расходы на ремонт повреждений, нанесенных основному жилью.
Отказ от плана 401 (k), даже отказ от участия в тяжелых условиях, подлежит обычному подоходному налогу, а если вам меньше 59 1/2 лет, IRS также может наложить 10-процентный штраф на ваш отказ. Ваш штат может также облагать налогом снятие средств.
Суммы снятия ссуды обычно ограничиваются взносами, сделанными владельцем, и не могут включать заработанный доход. Правила плана определяют, можно ли отозвать взносы работодателя.
В план 401 (k) нельзя вносить взносы сотрудников в течение как минимум шести месяцев после выхода из-за трудностей.
У администратора Fidelity 401 (k) есть надлежащие документы для снятия средств в трудных условиях, и для этого требуется документация, подтверждающая ваше право на участие, например медицинские счета или квитанции о выплате. После того как вы подадите администратору соответствующие документы о затруднениях, вы можете рассчитывать на получение чека на свой почтовый адрес в течение нескольких рабочих дней.